帶眼鏡的波斯貓. 追問

2019-04-09 15:46

那到2019年的時(shí)候匯算清繳 多繳納的是不是申請(qǐng)退稅的？

宋生老師 解答

2019-04-09 15:51

您好！是的。可以抵減或者退稅

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2019-04-09 16:25

沒超過10月的銷售額，不用繳納增值稅，那這部分免稅收入，是填在這個(gè)表格什么位置？

宋生老師 解答

2019-04-09 16:28

你好！填入小微企業(yè)免稅銷售額

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2019-04-09 16:31

增值稅的表格填寫了，季度企業(yè)所得稅的表格怎么體現(xiàn)呢？這個(gè)屬于營(yíng)業(yè)外收入吧？

宋生老師 解答

2019-04-09 16:34

你好！這個(gè)免增值稅不一定免企業(yè)所得稅了

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2019-04-09 16:36

我是直接把它加入營(yíng)業(yè)收入一欄中嗎？

宋生老師 解答

2019-04-09 16:36

你好！收入是填入營(yíng)業(yè)收入了。

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2019-04-09 16:39

那意思是說，在季度企業(yè)所得稅申報(bào)中，這部分免稅收入是暫時(shí)不用填，到匯算清繳的時(shí)候才填，是這個(gè)意思嗎？

宋生老師 解答

2019-04-09 16:42

你好！不是的，企業(yè)所得稅不超過10萬(wàn)也要交的

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2019-04-09 16:45

我知道是要交，我主要是不明白要填在申報(bào)表中的那一欄，我們營(yíng)業(yè)收入是184435.83元，免稅收入是5533.07元，我在季度企業(yè)所得申報(bào)表中，只填寫了184435.83元，這個(gè)5533.07元不知道填在什么地方？

宋生老師 解答

2019-04-09 16:50

你好！你這個(gè)5533.07是屬于企業(yè)所得稅上面免稅的收入是嗎？

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2019-04-09 16:53

免交納增值稅收入

宋生老師 解答

2019-04-09 16:57

你好！報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，你要把這2個(gè)收入合計(jì)數(shù)計(jì)入到收入里面。

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2019-04-09 16:58

好的，我明白了，謝謝老師

宋生老師 解答

2019-04-09 17:02

你好!不用客氣的了。