???? 二姑娘 追問(wèn)

2019-04-11 12:46

才計(jì)提了2年折舊，凈值有180多萬(wàn)，全計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，會(huì)不會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-04-11 12:54

有風(fēng)險(xiǎn) ，你這個(gè)這么大的多寫(xiě)，直接計(jì)營(yíng)業(yè)外支出 。
你當(dāng)時(shí)掛靠時(shí)你是用原價(jià)支付獲??？

???? 二姑娘 追問(wèn)

2019-04-11 13:12

嗯，原來(lái)的會(huì)計(jì)原價(jià)計(jì)入的固定資產(chǎn)原值，從報(bào)表上看就是企業(yè)的固定資產(chǎn)，但實(shí)際是個(gè)人的，現(xiàn)在不掛靠了，也沒(méi)有處置收入，沒(méi)有處置稅費(fèi)，直接解約不掛靠了，所以財(cái)務(wù)上要把這兩輛車清理掉，做固定資產(chǎn)清理，營(yíng)業(yè)外支出。但是數(shù)額太大了，有沒(méi)有其他處理方法老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-04-11 13:13

當(dāng)時(shí)計(jì)入原價(jià)的固定資產(chǎn)，你貸的是什么

???? 二姑娘 追問(wèn)

2019-04-11 13:21

嗯，原來(lái)的會(huì)計(jì)原價(jià)計(jì)入的固定資產(chǎn)原值，從報(bào)表上看就是企業(yè)的固定資產(chǎn)，但實(shí)際是個(gè)人的，現(xiàn)在不掛靠了，也沒(méi)有處置收入，沒(méi)有處置稅費(fèi)，直接解約不掛靠了，所以財(cái)務(wù)上要把這兩輛車清理掉，做固定資產(chǎn)清理，營(yíng)業(yè)外支出。但是數(shù)額太大了，有沒(méi)有其他處理方法老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-04-11 13:23

我明白你的意思，同學(xué)。
你這個(gè)在賬面上 這么大的金額，只能考慮是作為處置收入或者報(bào)廢收入。
直接營(yíng)業(yè)外支出 金額太大，肯定會(huì)出現(xiàn) 問(wèn)題。
我的意思是你之前掛靠時(shí)是否是按正常的購(gòu)買(mǎi)入的賬，掛靠你是增加了資產(chǎn)，你也是貸了相關(guān)的部分
那么如果當(dāng)時(shí)是作的營(yíng)業(yè)外收入處理現(xiàn)在營(yíng)業(yè)外支出就是合理的

???? 二姑娘 追問(wèn)

2019-04-11 15:10

我查了一下之前的賬老師，當(dāng)時(shí)做的是公司正常的購(gòu)入固定資產(chǎn)，
借:固定資產(chǎn)
      應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
   貸:庫(kù)存現(xiàn)金
18年5月購(gòu)入，不到一年的時(shí)間現(xiàn)在要清理，營(yíng)業(yè)外支出數(shù)額太大了

???? 二姑娘 追問(wèn)

2019-04-11 15:11

實(shí)際上個(gè)人掛靠業(yè)務(wù)，外賬做的是公司自己的固定資產(chǎn)

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-04-11 15:11

還是用現(xiàn)金購(gòu)入，現(xiàn)在清理是否可以考慮，計(jì)入一部分現(xiàn)金，計(jì)入一部分營(yíng)業(yè)外支出呢

???? 二姑娘 追問(wèn)

2019-04-11 16:58

嗯，謝謝老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-04-11 17:27

不客氣，祝你工作愉快