小紅帽里 追問

2019-04-12 18:23

嗯嗯

郭老師 解答

2019-04-12 18:32

只需要結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)就可以了
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)

小紅帽里 追問

2019-04-12 18:33

好的，謝謝

郭老師 解答

2019-04-12 18:35

不用客氣的，

小紅帽里 追問

2019-04-12 19:11

老師，還有一個(gè)問題請(qǐng)教下，申報(bào)表上免，抵，退應(yīng)退稅額有一筆錢，假設(shè)是6萬，這個(gè)錢是出口退稅的，我要怎么處理呢

郭老師 解答

2019-04-12 23:37

你是已經(jīng)申報(bào)了，沒有收到退稅是嗎

小紅帽里 追問

2019-04-12 23:39

三月申報(bào)的，四月收到款

郭老師 解答

2019-04-13 07:31

借：其他應(yīng)收款——應(yīng)收出口退稅款
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-出口退稅)
 收到借：銀行存款 
貸：其他應(yīng)收款——應(yīng)收出口退稅款