晴菜 追問

2019-04-15 11:33

暫估了

鄒老師 解答

2019-04-15 11:40

你好，之前原材料是暫估入庫的？

晴菜 追問

2019-04-15 11:41

是的

晴菜 追問

2019-04-15 11:43

做完以下分錄后該怎么做？
材料暫估入賬

借：原材料

貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款

結(jié)賬成本

借：其他業(yè)務(wù)成本

貸：原材料

下月初

借：原材料 紅字

貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 紅字

收到發(fā)票

借：原材料

應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)

貸：應(yīng)付賬款
借：其他業(yè)務(wù)成本 的紅沖

貸：原材料

鄒老師 解答

2019-04-15 11:49

你好，是之前結(jié)轉(zhuǎn)的其他業(yè)務(wù)成本數(shù)據(jù)有錯誤嗎？

晴菜 追問

2019-04-15 11:54

不是錯的 但是原材料-暫估材料的那里是在貸方的

鄒老師 解答

2019-04-15 12:00

你好，這個分錄不會導(dǎo)致原材料期末余額負(fù)數(shù)啊

晴菜 追問

2019-04-15 13:41

但是我做出來后就是會在貸方

鄒老師 解答

2019-04-15 13:41

你好，能把你分錄金額提供一下嗎？

晴菜 追問

2019-04-15 13:47

您看下

鄒老師 解答

2019-04-15 13:49

你好，你收到發(fā)票沒有補(bǔ)做材料購進(jìn)分錄？

晴菜 追問

2019-04-15 13:49

有但是不是一筆做的是分開做的

鄒老師 解答

2019-04-15 13:53

你好，你需要根據(jù)取得的發(fā)票把原材料購進(jìn)分錄補(bǔ)上才是的

晴菜 追問

2019-04-15 13:59

那這個分錄是怎么做呢？還有進(jìn)項(xiàng)稅呀

鄒老師 解答

2019-04-15 14:00

你好，借；原材料，應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；應(yīng)付賬款等科目

晴菜 追問

2019-04-15 14:02

是呀 我是這么做的呀，也沖掉了暫估，但是就是這么出現(xiàn)在了貸方，不知道要怎么處理

鄒老師 解答

2019-04-15 14:04

你好，根據(jù)你提供的圖片，沒有做材料購進(jìn)分錄，只是把暫估分錄沖銷了

晴菜 追問

2019-04-15 14:13

哦 我知道怎么回事了，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-04-15 14:21

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝