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于2019-04-18 09:42 發(fā)布 ??2657次瀏覽
宋艷萍老師
職稱: 中級會計師,經濟師
2019-04-18 10:02
您好: 可以,往來核算本來就是針對明細的,同一個客戶的應收應付可以對沖應納稅所得額不是凈利潤,稅法上講,是收入總額減去成本、費用、稅金、損失后的余額;但在實際工作中,和會計相結合,是以會計核算的利潤總額為基礎,通過納稅調增、納稅調減計算而來。
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2019-04-18 10:15
那比方說我們多開了150萬銷項發(fā)票 又進了150萬進項發(fā)票 這樣對應納稅所得額有什么影響?一點不影響嗎?因為利潤沒變化
宋艷萍老師 解答
2019-04-18 10:23
150-150=0所以不影響利潤總額。
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宋艷萍老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,經濟師
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2019-04-18 10:15
宋艷萍老師 解答
2019-04-18 10:23