︶人生如流水 追問

2019-04-20 20:08

已經(jīng)賣出去了，所以現(xiàn)在那三筆委外加工費一直掛在委外加工物資哪里，不知道怎么處理好，求老師指點！

文文老師 解答

2019-04-20 20:29

可按會計差錯處理 
借：以前年度損益調(diào)整 貸：委托加工物資
借：未分配利潤  貸：以前年度損益調(diào)整
18年匯算清繳按調(diào)整后的數(shù)據(jù)，同時19年資產(chǎn)負(fù)債表調(diào)整期初數(shù)據(jù)
建議要求審計也要調(diào)整，重新出審計報告

︶人生如流水 追問

2019-04-20 20:38

報告已經(jīng)出了，我在19年做這筆分錄也沒關(guān)系吧？

文文老師 解答

2019-04-21 08:48

在19年做這筆分錄也沒關(guān)系