趙文軍 追問

2019-04-22 14:04

那收入10000元要填入里面嗎，以前正常是根據(jù)金稅盤匯總表的實(shí)際銷售金額，實(shí)際銷項(xiàng)稅額填寫的，那現(xiàn)在這10000要填嗎

曉宇老師 解答

2019-04-22 14:14

同學(xué)，由于你已經(jīng)將這筆發(fā)票開出，不管你會(huì)計(jì)上如何做處理，在增值稅申報(bào)時(shí)應(yīng)該填入。

趙文軍 追問

2019-04-22 14:20

那利潤(rùn)表里我不確認(rèn)收入可以嗎，

趙文軍 追問

2019-04-22 14:20

增值稅申報(bào)表和利潤(rùn)表不是有勾稽關(guān)系的嗎

曉宇老師 解答

2019-04-22 14:23

利潤(rùn)表也必須確認(rèn)收入，對(duì)方公司資金周轉(zhuǎn)嚴(yán)重不行不是不確認(rèn)收入的條件。

趙文軍 追問

2019-04-22 14:27

現(xiàn)在我就是不想確認(rèn)收入，該怎么填

曉宇老師 解答

2019-04-22 15:27

同學(xué)，你這種情況不可以不確認(rèn)收入。利潤(rùn)表和增值稅申報(bào)表都應(yīng)該據(jù)實(shí)填寫，否則比對(duì)不成功會(huì)造成稅控盤鎖死。

趙文軍 追問

2019-04-22 15:29

那如果對(duì)外捐贈(zèng)的情況呢，視同銷售，但利潤(rùn)表是不填的

曉宇老師 解答

2019-04-22 15:39

同學(xué)，如果是視同銷售情況，那么在申報(bào)表上你應(yīng)該將這筆收入填入無票收入這一欄，但是你所說的這種情況是稅法和會(huì)計(jì)上都要確認(rèn)收入的情況，如果你做無票收入，那么會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)表和增值稅申報(bào)表不一致，影響上傳可以去稅務(wù)大廳上傳，因?yàn)橐曂N售是合理的原因，僅僅因?yàn)閷?duì)方資金周轉(zhuǎn)困難不是合理理由的。

趙文軍 追問

2019-04-22 15:41

就是說增值稅申報(bào)表和利潤(rùn)表營(yíng)業(yè)收入可以不一致咯

曉宇老師 解答

2019-04-22 15:42

同學(xué)，是的，不一致的情況很常見，但是老師的意思是造成不一致的原因需要合理。

趙文軍 追問

2019-04-22 15:46

像這種對(duì)買捐贈(zèng)，我視同銷售就要申報(bào)增值稅，但利潤(rùn)表上不確認(rèn)收入，因?yàn)閷?duì)外捐贈(zèng)，沒有收入，增值稅未開票里直接填一個(gè)銷項(xiàng)金額嗎，銷售金額不用填吧，因?yàn)槲易龅姆咒浭墙瑁籂I(yíng)業(yè)外支出，貸：庫(kù)存商品，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅

曉宇老師 解答

2019-04-22 16:29

同學(xué)，如果你視同銷售，銷售金額也應(yīng)該填寫，具體如下：在增值稅申報(bào)表附表（一）中5欄中未開票收入里填寫視同銷售金額，6欄中填寫銷項(xiàng)稅額

趙文軍 追問

2019-04-22 16:46

那利潤(rùn)表里我不確認(rèn)收入可以吧

曉宇老師 解答

2019-04-22 20:13

如果正規(guī)合理的稅會(huì)差異的情況，同學(xué)你可以不在利潤(rùn)表上確認(rèn)收入

趙文軍 追問

2019-04-22 21:38

像我們提供服務(wù)行業(yè)，都是先一次性開出發(fā)票給客戶，但我們是有后續(xù)服務(wù)的，所以收入是攤銷到每個(gè)月的，這樣也會(huì)導(dǎo)致當(dāng)月的利潤(rùn)表營(yíng)業(yè)收入小于增值稅的金額，這樣是可以的吧，沒有規(guī)定增值稅必須和利潤(rùn)表營(yíng)業(yè)收入一致吧

曉宇老師 解答

2019-04-23 08:58

對(duì)，同學(xué)，你這種情況是可以的