大奔 追問

2019-04-22 17:38

謝謝老師！不用跟稅管員做特殊說明了嗎？

江老師 解答

2019-04-22 17:40

這個如果是正常的損耗，就是直接計入成本處理

大奔 追問

2019-04-22 17:48

明白了，還請問老師！小規(guī)模納稅人現(xiàn)在是季度不超過30萬不用納稅了！那我開票在全年當中一共開了120萬，不是分散在每個季度開票的，而是年末一次開出120萬，這樣可以嗎？還有一個問題如果說季度開了29萬，不用交增值稅了，那企業(yè)所得稅還要不要交？如果交的話是怎么核定呢？

江老師 解答

2019-04-22 17:54

這個按季度進行計算，不是按全年的數(shù)據(jù)看，可能你這個季度開28萬元，如果是下季度33萬元，這個是看季度的數(shù)據(jù)是否交稅。如果是核定征收的，不享受這個政策