? ? ? 追問

2019-04-25 10:22

一次性支付集團(tuán)車輛款
集團(tuán)也未給我開盤  目前  
我們想終止租賃  我們該怎么作賬務(wù)處理
我們之前事一次性將總款打給集團(tuán) 然后每月待攤  我們現(xiàn)在終止租賃 
2年來沒給我門開票呢

小顏老師 解答

2019-04-25 10:24

這樣的業(yè)務(wù)必須進(jìn)行開票，不然你攤銷入成本費(fèi)用需要納稅調(diào)整。你終止租賃以后長期待攤費(fèi)用的余額轉(zhuǎn)入其他應(yīng)收款-集團(tuán) 作為集團(tuán)欠你的你多付的租賃款就可以了。

? ? ? 追問

2019-04-25 10:27

我們之前事一次性將總款打給集團(tuán) 然后每月待攤  我們現(xiàn)在終止租賃 

2年來沒給我門開票呢

小顏老師 解答

2019-04-25 10:31

1.假設(shè)你打款100萬，你借：待攤費(fèi)用  貸：銀行存款   你終止租賃時(shí)候待攤費(fèi)用剩余30萬表示你多付了30萬的租金。這時(shí)候你  借：其他應(yīng)收款-集團(tuán) 30萬 貸：待攤費(fèi)用 30萬  然后跟集團(tuán)要30萬多付的租賃費(fèi)。
2.沒開票，非要入賬的話，就匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)整。