APP下載
學徒
于2019-04-26 14:48 發(fā)布 ??2762次瀏覽
軼塵老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,初級會計師
2019-04-26 15:02
通過以前年度損益調整科目,調整至年初未分配利潤。 影響所得稅匯算清繳,匯算清繳時按照實際的折舊金額填寫。
學徒 追問
2019-04-26 16:31
老師 具體怎么做?是這個月做賬時,分錄寫這樣? 1、借:固定資產(chǎn) 貸:以前年度損益調整 2、借:以前年度損益調整 貸:累計折舊 3、借:以前年度損益調整 貸:應交稅費-應交企業(yè)所得稅 4、借:以前年度損益調整 貸:利潤分配-未分配利潤? 匯算清繳是按照去年12月的數(shù)據(jù)填寫的???這個月做的賬并不影響12月份的,那怎么填?
2019-04-26 16:55
老師 在嗎?
軼塵老師 解答
2019-04-26 18:04
不影響12月份的數(shù)據(jù),是因為你這筆分錄沒有做到去年12月份。但是并不代表你匯算清繳不把這塊因素考慮進去。
微信里點“發(fā)現(xiàn)”,掃一下
二維碼便可將本文分享至朋友圈。
籌建期間固定資產(chǎn)計提折舊計入長期待攤費用 企業(yè)所得稅匯算清繳固定資產(chǎn)那個表應該怎么填
答: 你好不需要填寫這個表,這個是納稅調整表扣除下面其他填寫,那是做長期待攤費用開辦費去填寫
小于五百萬的固定資產(chǎn)一次計入成本費用,所得稅匯算清繳要調整嗎
答: 你好,賬上正常計入固定資產(chǎn),折舊,稅法上一次扣除,要調整的
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
去年的固定資產(chǎn)錯計入費用,匯算清繳的時候應該怎么做?會影響所得稅嗎?
答: 進行調增應納稅所得額。
處置固定資產(chǎn)的收入所得稅匯算清繳時如何申報,做賬是在固定資產(chǎn)清理的
討論
建設期間沒有收入,但有費用及固定資產(chǎn),是否要進行所得稅匯算清繳
資產(chǎn)負債表沒有固定資產(chǎn),企業(yè)所得稅匯算清繳還用報固定資產(chǎn)折舊的表嗎
企業(yè)所得稅匯算清繳里面的固定資產(chǎn)計稅基礎怎么填寫?寫固定資產(chǎn)原值嗎?
軼塵老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,初級會計師
★ 4.97 解題: 41321 個
應網(wǎng)絡實名制要求,完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)
學徒 追問
2019-04-26 16:31
學徒 追問
2019-04-26 16:55
軼塵老師 解答
2019-04-26 18:04