藍忘機 追問

2019-04-26 16:50

老師，按月平均折舊也要填寫嗎？
不是一次性全額計提折舊呢

鄒老師 解答

2019-04-26 16:52

你好，只要有固定資產(chǎn)折舊，無形資產(chǎn)攤銷就需要填寫
而不管你是直線法計提折舊，還是一次性計提折舊的

藍忘機 追問

2019-04-26 16:54

稅法上 折舊 長攤是不允許扣除的，對嗎？老師

鄒老師 解答

2019-04-26 16:56

你好，沒有規(guī)定說 折舊 長攤不允許扣除啊

藍忘機 追問

2019-04-26 16:57

老師，【企業(yè)所得稅彌補虧損明細表】這個表的本年度金額是系統(tǒng)自動填的嗎？

鄒老師 解答

2019-04-26 16:58

你好，是根據(jù)你單位主表的應(yīng)納稅所得額數(shù)據(jù)自動獲取的

藍忘機 追問

2019-04-26 17:00

老師需要人為修改嗎？

鄒老師 解答

2019-04-26 17:01

你好，這個不需要修改，是系統(tǒng)自動取數(shù)的

藍忘機 追問

2019-04-26 17:04

老師 ，企業(yè)2018年發(fā)生過【業(yè)務(wù)招待費】，是不是要填寫【納稅調(diào)整項目明細表】
該金額是填寫18年度發(fā)生全額嗎，還是按照發(fā)生額的60%扣除，最高不得起過當(dāng)年銷售收入的0.5%

鄒老師 解答

2019-04-26 17:04

你好，發(fā)生過 【業(yè)務(wù)招待費】，是需要填寫【納稅調(diào)整項目明細表】的
賬面金額填寫賬面發(fā)生金額
稅收金額按發(fā)生額60%與收入0.5%兩者較小的數(shù)據(jù)填寫

藍忘機 追問

2019-04-26 17:08

恩，稅收金額，是系統(tǒng)自動計算嗎？

藍忘機 追問

2019-04-26 17:12

老師，這里的利息支出主要包括什么？

鄒老師 解答

2019-04-26 17:17

你好，稅收金額是自己填寫的 
包括借款的利息支出

藍忘機 追問

2019-04-26 17:28

老師  稅收金額 我要填孰低的那個金額

鄒老師 解答

2019-04-26 17:29

你好，你是指業(yè)務(wù)招待費的稅收金額填寫嗎？

藍忘機 追問

2019-04-26 17:37

嗯

鄒老師 解答

2019-04-26 17:41

你好，業(yè)務(wù)招待費的稅收金額按  發(fā)生額60%與收入0.5%    兩者較小的數(shù)據(jù)填寫