我單位上月收到進項發(fā)票已認證入賬，本月發(fā)現(xiàn)發(fā)票輸入錯誤，由銷貨方開紅字發(fā)票，并已開正確發(fā)票，我本月應(yīng)如何做分錄？

答： 一、用紅字發(fā)票做會計分錄 借：庫存商品（或原材料） 負數(shù) 貸：應(yīng)付賬款 負數(shù) 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 正數(shù) 二、再按正確的發(fā)票做采購處理 借：庫存商品（或原材料） 正數(shù) 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額） 正數(shù) 貸：應(yīng)付賬款 正數(shù)

我是購貨方，上月收到進項發(fā)票已做賬，但發(fā)現(xiàn)發(fā)票項目有誤，本月開具紅字信息表，并收到對方開具的負數(shù)發(fā)票和正數(shù)發(fā)票，我如何做憑證？

答： 紅字發(fā)票做賬用上個月分錄金額用負數(shù)，沖銷。 然后根據(jù)藍字發(fā)票在做正確的

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我方收到大雨公司因4月開出的進項已認證已入賬紅字發(fā)票和正確發(fā)票，我在8月收到后改如何做分錄？發(fā)票

答： 借應(yīng)付帳款貸庫存商品，進項轉(zhuǎn)出 借庫存商品，進項貸應(yīng)付帳款