春天的花兒 追問

2019-04-28 16:15

是福利費調少，牽扯到現金，本來是借：管理費用—福利費 貸：現金 。應調成借：現金 貸：以前年度損益調整—福利費，再把以前年度損益調整結轉到未分配利潤，這樣行嗎？

春天的花兒 追問

2019-04-28 16:25

？？

春天的花兒 追問

2019-04-28 16:25

老師，還在嗎？

王晶老師 解答

2019-04-28 16:32

呃呃，可以的呢可以

春天的花兒 追問

2019-04-28 16:33

老師，你發(fā)的鏈接我看了有調整分錄，不應該是先有調整分錄，報表才出來嗎？但報表出來了，影響的是下年未分配利潤的期末數，軟件報表是自動帶出的，要自己把軟件里的報表的期初數手動改是嗎？

春天的花兒 追問

2019-04-28 16:34

https://www.ky365.com.cn/jingxuan_view.aspx?id=6718

春天的花兒 追問

2019-04-28 16:34

這個是別的老師發(fā)的鏈接，回答的不清楚，我不明白，再來咨詢你哦

王晶老師 解答

2019-04-28 16:49

我沒有發(fā)連接哎，親

春天的花兒 追問

2019-04-28 16:50

你幫我看看這個可以嗎？就是上面的問題，幫我解釋一下

王晶老師 解答

2019-04-28 16:52

嗯額 ，是的，我看了，自己修改一下期初數據

春天的花兒 追問

2019-04-28 16:59

我說的這種處理方法對嗎？手動在軟件中改下年的資產負債表未分配利潤的期初數還有現金的期初數，這樣就只能導出來改動了吧？

春天的花兒 追問

2019-04-28 17:12

老師還在嗎？有點著急

王晶老師 解答

2019-04-29 09:31

嗯額，手動修改一下就行

春天的花兒 追問

2019-04-29 09:39

老師，這是我在會計學堂看到其他老師講課的，這個以前年度損益調整怎么只有12500結轉到未分配利潤，50000不結轉嗎？是做錯了吧？不知道還是我自己沒搞明白

王晶老師 解答

2019-04-29 09:42

我不知道這是什么題啊

春天的花兒 追問

2019-04-29 09:45

就是類似我說的問題

王晶老師 解答

2019-04-29 09:48

好吧，結轉也要有前提條件的，正常情況下，屬于18年的是要結轉的

春天的花兒 追問

2019-04-29 09:50

我這說的是匯繳后調整的情況。匯算清繳之前調賬是直接改賬吧？

王晶老師 解答

2019-04-29 09:55

嗯額，是的啊，改賬啊

春天的花兒 追問

2019-04-29 09:59

為什么有的人說匯算清繳后調賬，不可能調到現金、銀行存款的？

王晶老師 解答

2019-04-29 10:05

因為結轉的時候只是結轉了損益的啊，其余的現金和銀行還是19年發(fā)生的

春天的花兒 追問

2019-04-29 10:12

但其實還是18年應該增加的現金部分，因為是18年費用調少的。是福利費調少，牽扯到現金，本來是借：管理費用—福利費 貸：現金 。應調成借：現金 貸：以前年度損益調整—福利費，再把以前年度損益調整結轉到未分配利潤。必須把期初的未分配利潤數據改過來嗎？直接體現未分配利潤期末數不影響本年利潤不可以嗎？不過這樣資產負債表的未分配利潤期末數就不等于期初+凈利潤了，而等于期初+調增的部分+本年凈利潤

王晶老師 解答

2019-04-29 10:28

可以直接體現在未分配利潤的