煙花懿冷 追問(wèn)

2019-04-29 21:12

鄒老師，18年還計(jì)提了法定盈余公積，是不是也要調(diào)整呢？怎樣賬務(wù)處理呢

鄒老師 解答

2019-04-29 21:13

你好，那也需要一并調(diào)整的 
借；以前年度損益調(diào)整 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸；銀行存款
借；盈余公積——法定盈余公積，貸；以前年度損益調(diào)整
然后再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)就是了

煙花懿冷 追問(wèn)

2019-04-29 21:17

鄒老師，最后是把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)是吧

鄒老師 解答

2019-04-29 21:19

你好，是的，是這樣的

煙花懿冷 追問(wèn)

2019-04-29 21:22

謝謝鄒老師，很幸運(yùn)得到您的解答！鄒老師總是最專業(yè)負(fù)責(zé)的！

煙花懿冷 追問(wèn)

2019-04-29 21:23

大多什么時(shí)候您在線能得到您的解答呢？晚上嗎？

鄒老師 解答

2019-04-29 21:27

你好，我一般都會(huì)在線的

煙花懿冷 追問(wèn)

2019-04-29 21:27

還有鄒老師，沖減的盈余公積-法定盈余公積的金額，是補(bǔ)交的企業(yè)所得稅的10%對(duì)嗎

鄒老師 解答

2019-04-29 21:28

你好，是的，是這樣計(jì)算而來(lái)的