Time with you 追問(wèn)

2019-04-30 12:16

有哎，差了一萬(wàn)多點(diǎn)

郭老師 解答

2019-04-30 12:17

多做了還是少做了，之前的分錄

Time with you 追問(wèn)

2019-04-30 12:27

之前暫估的多了，多了一萬(wàn)多，

Time with you 追問(wèn)

2019-04-30 12:30

老師，就是去年9月和10月份都有暫估，然后我今年四月份收到一些，還有一些供應(yīng)商都還沒(méi)有給我們開(kāi)，可能要五月才收到，那我是要等全部收到了再?zèng)_銷(xiāo)之前做的，還是要把去年九月份和10月份的暫估分開(kāi)來(lái)沖呢？

郭老師 解答

2019-04-30 12:42

到了之后再調(diào)整就可以
9.10的紅沖1萬(wàn)

Time with you 追問(wèn)

2019-04-30 12:48

老師，那沖銷(xiāo)哪筆分錄要做到十二月份的帳里面嗎？

郭老師 解答

2019-04-30 13:07

你還能修改12月份的嗎
能修改做到12月份
不能的做到今年

Time with you 追問(wèn)

2019-04-30 13:12

可以，本來(lái)去年是代理記賬做的，我今年三月份才來(lái)這個(gè)公司，然后因?yàn)闆](méi)有成本票，代理記賬的連帳都沒(méi)有做，直接亂報(bào)的成本，然后我又把去年的帳重新做了一遍，去年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表，企業(yè)所得稅季報(bào)，全部是亂填的，我重新做了一遍帳，12月份的帳還沒(méi)做結(jié)轉(zhuǎn)，這樣可以直接做在12月份的帳里面嗎？要是不能做到12月份了，那該怎么做呢？做以前年度損益調(diào)整嗎？你這樣匯算清繳的時(shí)候這些可以在所得稅前扣除嗎？

郭老師 解答

2019-04-30 13:28

可以做到12月份里面
做到今年用以前年度損益調(diào)整
差額一萬(wàn)不能稅前扣除的
今年只需要調(diào)整差額一萬(wàn)就可以

Time with you 追問(wèn)

2019-04-30 13:36

那做在12月份的帳里面，是這樣做嘛？1.沖銷(xiāo)前期暫估 借:庫(kù)存商品~石材    (紅字)        貸: 應(yīng)付賬款~暫估應(yīng)付賬款   (紅字)   2. 收到發(fā)票，按照發(fā)票金額 借:庫(kù)存商品~石材     貸:應(yīng)付賬款~暫估應(yīng)付賬款    3.(1)如果暫估的多了   同時(shí)，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 多余金額   貸:庫(kù)存商品~石材  多估金額
(2)如果暫估少了，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 少估金額   貸:庫(kù)存商品~石材  少估金額  是這樣嘛？

郭老師 解答

2019-04-30 13:39

收到發(fā)票不用暫估了
貸應(yīng)付賬款-xx公司
暫估的成本多了借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸庫(kù)存商品負(fù)數(shù)

Time with you 追問(wèn)

2019-04-30 13:41

哦哦，對(duì)， ，如果暫估少了就直接，借: 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  正數(shù)  貸:庫(kù)存商品  正數(shù)是嗎？

郭老師 解答

2019-04-30 13:43

是的，補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)成本

Time with you 追問(wèn)

2019-04-30 13:44

好的，謝謝老師的耐心回答，辛苦了

郭老師 解答

2019-04-30 13:46

不用客氣的，應(yīng)該的