郭瑩 追問

2016-01-07 17:22

老師，不是啊，我們工資表月底出不來，所以上一個月的月底計提不了，都是放在一個月里做，先借：管理費用 （應發(fā)數(shù)）  貸：應付職工薪酬    然后借：應付職工薪酬-社保-個稅   貸：其他應收款-社保   貸：應交稅費-應交個稅   最后：借：應付職工薪酬（實發(fā)）  貸：銀行存款   。。這樣下來我的應付職工薪酬是平的，要是結轉(zhuǎn)成本的時候再貸：應付職工薪酬，要怎么做呢？

李老師 解答

2016-01-07 11:02

一般是借主營業(yè)務成本 貸應付職工薪酬

李老師 解答

2016-01-07 17:17

是不是少計提了？

李老師 解答

2016-01-07 17:40

你不是當月計提工資當月發(fā)放 就會有余額