老師，您好，我單位16年10月取得運費增值稅專用發(fā)票金額662940.65，稅額72923.50，當時所做分錄是借：庫存商品 借:應交稅金—增值稅進項稅 貸：現(xiàn)金。19年稅務局認定我單位取得這些發(fā)票為虛開，讓我們做成本費用轉出，并補交企業(yè)所得稅是（當月取得），這項會計業(yè)務該怎么處理呢？ 假如我調減成本100萬，稅率是25%，是否是補交100萬*25%，補交25萬呢？

瀟灑的悟空

于2019-05-05 10:53 發(fā)布 ??761次瀏覽