Sunshine囡 追問(wèn)

2019-05-05 15:29

實(shí)際購(gòu)進(jìn)貨物了，但是沒(méi)有收到進(jìn)項(xiàng)票（以后一定會(huì)取得），而且作為貿(mào)易公司，購(gòu)進(jìn)的貨物已經(jīng)直接運(yùn)達(dá)下游客戶，且未開(kāi)具專(zhuān)票，這樣的話，應(yīng)如何做賬務(wù)處理。實(shí)操

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-05-05 15:31

你可以作為暫估入庫(kù)處理，你銷(xiāo)售正常銷(xiāo)售正常開(kāi)具發(fā)票就是了。

Sunshine囡 追問(wèn)

2019-05-05 15:32

主要是還沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票，新企業(yè)

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-05-05 15:36

就是沒(méi)有發(fā)票，所以才叫暫估入庫(kù)。
等你實(shí)際收到發(fā)票有差額再做調(diào)整。

Sunshine囡 追問(wèn)

2019-05-05 15:39

做四月份的賬務(wù)處理，四月份未收到上游企業(yè)開(kāi)票，也未向下游企業(yè)開(kāi)票。實(shí)際情況已經(jīng)發(fā)生

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-05-05 15:44

你就作為庫(kù)存核算啊，同學(xué)。
你收到貨這是事實(shí) 吧，只是沒(méi)有發(fā)票，作為預(yù)估入賬啊
借：庫(kù)存商品-暫估
貸：應(yīng)付賬款-暫估

Sunshine囡 追問(wèn)

2019-05-05 15:45

發(fā)出貨物呢

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-05-05 15:48

按正常確認(rèn)收入啊，同學(xué)。你沒(méi)開(kāi)發(fā)票，可能是無(wú)票收入，可能是暫估，發(fā)票開(kāi)具有差額再做調(diào)整。