丁老師 解答

2019-05-06 10:17

A：借：管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬 貸其他應(yīng)付款-B，借其他應(yīng)付款-B 貸銀行存款
B：借：應(yīng)收帳款 貸其他應(yīng)付款 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金

冷淡與執(zhí)著 追問(wèn)

2019-05-06 10:24

老師，我還想問(wèn)一下，就是開(kāi)了個(gè)零稅率的發(fā)票，這樣會(huì)不會(huì)讓b公司的收入增高啊？就是這個(gè)發(fā)票是算不算他的收入？

丁老師 解答

2019-05-06 12:19

代收代付不確認(rèn)收入

冷淡與執(zhí)著 追問(wèn)

2019-05-06 12:20

老師，你說(shuō)的代收代付不確定收入，他是開(kāi)了發(fā)票的嘛？開(kāi)了發(fā)票不是開(kāi)了發(fā)票不是開(kāi)了發(fā)票嗎？還有你上面寫的那個(gè)收入是是務(wù)收入，這個(gè)是什么收入呀？

冷淡與執(zhí)著 追問(wèn)

2019-05-06 12:22

老師，你說(shuō)的代收代付不確定收入，他是開(kāi)了發(fā)票的嘛？開(kāi)了發(fā)票不是就確定為收入嗎？還有你上面寫的分錄主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這個(gè)是什么收入呀？

丁老師 解答

2019-05-06 15:28

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是3%稅率那張發(fā)票，那個(gè)代收代付的社保費(fèi)用可以不用開(kāi)票的

冷淡與執(zhí)著 追問(wèn)

2019-05-06 15:32

那不開(kāi)票的話，A公司以什么依據(jù)入賬呢

丁老師 解答

2019-05-06 17:26

你好，掛往來(lái)款，以銀行回單扣繳社保的記錄為依據(jù)。