Sunshine囡 追問(wèn)

2019-05-06 14:34

不是還需要結(jié)轉(zhuǎn)么？ 借：本年利潤(rùn) 貸：管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 老師，請(qǐng)問(wèn)再之后呢？還需要做些什么？一直到出月度財(cái)務(wù)報(bào)表。

宋生老師 解答

2019-05-06 14:36

你好！明白了，你是說(shuō)結(jié)轉(zhuǎn)。結(jié)轉(zhuǎn)了就行了。結(jié)轉(zhuǎn)完審核過(guò)賬，結(jié)賬就好了
然后軟件就可以出報(bào)表了。

Sunshine囡 追問(wèn)

2019-05-06 15:40

老師，關(guān)于結(jié)轉(zhuǎn)的事情我想了解的更多一些，您能幫我解答一下么？比如什么科目結(jié)轉(zhuǎn)到什么科目之類的。一般期末都需要計(jì)提什么？

宋生老師 解答

2019-05-06 16:18

你好！其實(shí)就是損益類的科目就要結(jié)轉(zhuǎn)。
1、結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)收入

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、營(yíng)業(yè)外收入

貸：本年利潤(rùn)

2、期間費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn)

借：本年利潤(rùn)

貸：管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用

3、成本支出的結(jié)轉(zhuǎn)

借：本年利潤(rùn)

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)支出、營(yíng)業(yè)外支出

4、稅金的結(jié)轉(zhuǎn)

借：本年利潤(rùn)

貸：營(yíng)業(yè)稅金及附加、所得稅。