power 追問(wèn)

2019-05-06 16:42

分配完是正好的，我已經(jīng)分配出去了，所以銀行存款為貸，借方為利潤(rùn)分配\應(yīng)付收益，然后我現(xiàn)在想結(jié)轉(zhuǎn)一下您看老師

岳老師 解答

2019-05-07 21:23

我沒(méi)有明白您的意思，給您寫(xiě)一下結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配整個(gè)分錄吧。（假設(shè)盈利）
借：本年利潤(rùn)
貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
借：利潤(rùn)分配 ——計(jì)提盈余公積
貸：盈余公積
借：利潤(rùn)分配——應(yīng)付股利
貸：應(yīng)付股利
借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
貸：利潤(rùn)分配——計(jì)提盈余公積
利潤(rùn)分配——應(yīng)付股利
借：應(yīng)付股利
貸：銀行存款
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款