笑笑 追問(wèn)

2019-05-06 17:37

是的，我也不知道公司有沒(méi)有跟客戶簽訂購(gòu)銷合同，老師還是只要發(fā)生了銷售就要簽合同么？我們屬于批發(fā)零售行業(yè)？

鄒老師 解答

2019-05-06 17:40

你好，沒(méi)有規(guī)定必須簽訂合同
如果沒(méi)有簽訂合同，就按實(shí)際購(gòu)銷含稅金額計(jì)算印花稅
貿(mào)易公司屬于貿(mào)易行業(yè)（包括批發(fā)，零售 ）

笑笑 追問(wèn)

2019-05-06 17:45

老師那就是說(shuō)不管公司有沒(méi)有簽訂購(gòu)銷合同，商貿(mào)公司只要發(fā)生了銷售就要繳納印花稅是吧？我們公司印花稅按不含稅收入的千分之5算嗎？老師印花稅按月繳納嗎？公司以前都沒(méi)有繳納怎么辦？

鄒老師 解答

2019-05-06 17:46

你好，是的 
印花稅是按購(gòu)銷含稅金額萬(wàn)分之3，不是不含稅收入 千分之5
印花稅按月申報(bào)繳納
之前沒(méi)有繳納，需要補(bǔ)申報(bào)繳納印花稅才是的

笑笑 追問(wèn)

2019-05-06 18:25

老師還想請(qǐng)教您，公司前期一直都是內(nèi)外兩套賬，60%的收入都入了內(nèi)賬，外賬只有開(kāi)票部分或是銀行部分，但從本月起老板讓**  支付寶  銀聯(lián)卡全部綁的公司對(duì)公戶。那是不是代表所有的收入都要做收入申報(bào)了？這種情況我該如何規(guī)范啊？也就意味著60%都是不開(kāi)票的，難道我都要做無(wú)票收入嗎？

鄒老師 解答

2019-05-06 18:42

你好，這些都需要按無(wú)票收入申報(bào)的

笑笑 追問(wèn)

2019-05-07 10:06

鄒老師，要是都做無(wú)票收入的話。占比太大會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎？還有就是公司本月有用現(xiàn)金支付了貨款100萬(wàn)，這個(gè)我能做無(wú)票收入嗎，然后外賬上直接現(xiàn)金付貨款嗎？

鄒老師 解答

2019-05-07 10:17

你好，確實(shí)是無(wú)票收入也談不上什么風(fēng)險(xiǎn)
現(xiàn)金支付了貨款100萬(wàn)這個(gè)是不符合規(guī)定的

笑笑 追問(wèn)

2019-05-07 10:25

但是怎么辦啊。公司前期大量的進(jìn)項(xiàng)票都已經(jīng)過(guò)期了（沒(méi)有認(rèn)證）因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)太大，而銷項(xiàng)又都進(jìn)內(nèi)賬了，所以我就想現(xiàn)金付款部分能不能做了收入，然后付貨款（其實(shí)也是用現(xiàn)金付的貨款）老師我們公司這種情況怎么解決??？前期好多現(xiàn)金付款，但人家都給開(kāi)票了，以至于我現(xiàn)在入庫(kù)庫(kù)存商品貸方科目沒(méi)法錄入？老師這種情況怎么辦啊？

鄒老師 解答

2019-05-07 10:25

你好，貨款需要通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付，而不是現(xiàn)金去支付，這樣是不符合現(xiàn)金管理?xiàng)l例的規(guī)定的

笑笑 追問(wèn)

2019-05-07 11:14

那老師我現(xiàn)在入庫(kù)存商品的話，貸方科目錄入那個(gè)比較好，金額較大，都入其他應(yīng)付款-法人合適嗎？

鄒老師 解答

2019-05-07 11:24

你好，如果是個(gè)人墊付了款項(xiàng)，是計(jì)入 其他應(yīng)付款-法人代表核算的