玄虎 追問

2019-05-07 21:12

是的

bamboo老師 解答

2019-05-07 21:13

請問20萬含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額么

玄虎 追問

2019-05-07 21:27

含稅的

bamboo老師 解答

2019-05-07 21:29

那您暫估的時候要根據(jù)不含可抵扣增值稅金額入賬
借：主營業(yè)務(wù)成本 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款

玄虎 追問

2019-05-07 21:38

第二個月要沖回嗎？還是拿到發(fā)票再沖回？

bamboo老師 解答

2019-05-07 21:41

收到發(fā)票后再沖回
借：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款