老師,上期有待抵扣進項稅,這個月是先要把應(yīng)交稅金-增值稅-待抵扣進項稅額轉(zhuǎn)到進項稅嗎?還是可以直接做一筆借:應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅 貸:應(yīng)交稅費-增值稅-待抵扣進項稅 應(yīng)交稅費-增值稅-未交稅金
高興的酸奶
于2019-05-08 15:40 發(fā)布 ??1568次瀏覽
- 送心意
瑜老師
職稱: ,中級會計師,初級會計師
2019-05-08 16:01
待抵扣的進項稅是已經(jīng)認證的還是未認證的
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你好,認證與抵扣是同步的
認證抵扣分錄是 借;應(yīng)交稅費(進項稅額) 貸;:待抵扣進項稅額
2018-01-19 13:06:25

你好
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅)
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(待抵扣進項稅)
2020-06-15 20:20:16

你好!借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅(進項稅額) 貸其他應(yīng)收款 -待抵扣
2017-09-25 09:07:42

是的,代表已認證進項尚未抵扣的進項。
“待抵扣進項稅額”明細科目,核算一般納稅人已取得增值稅扣稅憑證并經(jīng)稅務(wù)機關(guān)認證,按照現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定準予以后期間從銷項稅額中抵扣的進項稅額。包括:一般納稅人自2016年5月1日后取得并按固定資產(chǎn)核算的不動產(chǎn)或者2016年5月1日后取得的不動產(chǎn)在建工程,按現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定準予以后期間從銷項稅額中抵扣的進項稅額;實行納稅輔導期管理的一般納稅人取得的尚未交叉稽核比對的增值稅扣稅憑證上注明或計算的進項稅額。
2017-07-26 08:00:50

您好,前一個待抵扣進項稅額是哪里來的金額呀
2023-09-27 22:32:32
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高興的酸奶 追問
2019-05-08 16:03
高興的酸奶 追問
2019-05-08 16:09
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2019-05-08 16:14