Cherie 追問

2019-05-09 09:05

那工資計提有差異怎么處理呢

陳靜老師 解答

2019-05-09 09:23

你好，工資薪金支出載帳金額就是應(yīng)付工資貸方發(fā)生額合計（全年賬面計提數(shù)）；
稅收金額是指工資薪金支出載帳金額扣除應(yīng)付工資期末余額（全年實際發(fā)放數(shù)）

Cherie 追問

2019-05-09 10:15

會產(chǎn)生實際發(fā)放的比賬面計提的多，怎么處理呢

陳靜老師 解答

2019-05-09 13:54

你好，少計提了，今年補計提，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬 借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整

Cherie 追問

2019-05-09 14:50

可是賬務(wù)上沒有進(jìn)以前年度損益調(diào)整，直接進(jìn)了19年的費用里去了，要怎么處理呢

陳靜老師 解答

2019-05-09 18:08

你好，跨年的做到當(dāng)年用以前年度損益調(diào)整