cc果凍 追問

2019-05-09 16:26

問題就是沒做暫估，之前是手工做賬的，我把之前的帳都錄到軟件里了，就一開始有個會計暫估了后來發(fā)票對應(yīng)補進來的，后面的會計都直接結(jié)轉(zhuǎn)成本了，要是暫估了庫存也不會變成負數(shù)了啊

小黎老師 解答

2019-05-09 16:27

你好，那就是相當于會計多結(jié)轉(zhuǎn)了成本，為了第四季度少繳所得稅了

cc果凍 追問

2019-05-09 16:30

我問了說是按開票收入的60-70%結(jié)轉(zhuǎn)的成本，不管有沒有成本發(fā)票進來，這樣不對吧？

cc果凍 追問

2019-05-09 16:31

而且我后來查到了，18年匯算清繳的時候17年多結(jié)轉(zhuǎn)的四十幾萬也沒調(diào)整，那我19年是不是也繼續(xù)不用調(diào)整了？

小黎老師 解答

2019-05-09 16:36

您好，你就你接手后的賬進行調(diào)整，如果前面是核定征收那是沒有問題的，如果查賬征收是不行的

cc果凍 追問

2019-05-09 16:38

就是說查賬征收了就要調(diào)整是吧？18年多結(jié)轉(zhuǎn)了43萬多，調(diào)整的話需要補交企業(yè)所得稅嗎？是不是不用??？之前虧損的可以彌補的吧？

小黎老師 解答

2019-05-09 16:39

您好，之前匯算清繳之后虧損的金額可以進行彌補

cc果凍 追問

2019-05-09 16:45

老師，重點來了，之前匯算清繳之后虧損的金額（這個金額怎么看呢）

小黎老師 解答

2019-05-09 17:03

您好，之前虧損的金額你點進去年度申報表，里面有張年度彌補虧損表，里面有每年可以彌補虧損的金額

cc果凍 追問

2019-05-09 17:11

是這個嗎？只找到這一張表

小黎老師 解答

2019-05-09 17:15

您好，不是這個表，是年度匯算清繳里面的 彌補虧損表

cc果凍 追問

2019-05-09 17:32

老師，以前的沒有找到，這是今年要申報的好像也沒有這張表，暈了

小黎老師 解答

2019-05-09 17:35

您好，是企業(yè)年度所得稅申報表，進去后會讓你勾選報表 其中有一張就是這個