陳艷 追問

2019-05-10 16:30

哈哈，老師，還是剛才那個(gè)問題

maize老師 解答

2019-05-10 16:32

你是打算改之前申報(bào)表么，那之前預(yù)繳企業(yè)所得稅申報(bào)表需要改，增值稅不用改

陳艷 追問

2019-05-10 16:36

老師，如果我不改的話，就是這樣報(bào)會(huì)有錯(cuò)嗎？報(bào)錯(cuò)了系統(tǒng)會(huì)查錯(cuò)，以后還能修改嗎？

maize老師 解答

2019-05-10 16:40

報(bào)錯(cuò)了系統(tǒng)會(huì)查錯(cuò)，這個(gè)查啥錯(cuò)誤

陳艷 追問

2019-05-10 16:43

老師，都計(jì)提了，但是又沒轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入里，這樣應(yīng)交稅費(fèi)科目里也有數(shù)字了，這樣對不對?這是別人做的賬！

maize老師 解答

2019-05-10 16:48

那你這個(gè)沖回借應(yīng)交稅費(fèi) 貸利潤分配未分配利潤

陳艷 追問

2019-05-10 16:51

這筆分錄在今年的賬上沖嗎？

maize老師 解答

2019-05-10 16:51

是的，現(xiàn)在沖回，在今年賬上

陳艷 追問

2019-05-10 16:59

老師，拿到繳納企業(yè)所得稅完稅憑證怎么做分錄？

maize老師 解答

2019-05-10 17:07

計(jì)提稅款時(shí)借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
同時(shí)調(diào)整未分配利潤
  借：利潤分配－未分配利潤
  貸：以前年度損益調(diào)整。
  補(bǔ)交稅款時(shí)
  借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

陳艷 追問

2019-05-10 17:24

老師，我是小規(guī)模納稅人

maize老師 解答

2019-05-10 17:28

那就做借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅， 補(bǔ)交稅款時(shí)
  借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款