請問老師,我在做2018年匯算清繳時,比如說:2018年管理費用中房租計提了100萬,但實際支付了80萬,還有20萬未支付也還沒有來發(fā)票,那這20萬我要做納稅調(diào)增,在哪個表哪行哪列中填寫???謝謝老師,麻煩老師盡量說詳細(xì)點,謝謝。
王妮
于2019-05-11 12:03 發(fā)布 ??864次瀏覽
- 送心意
江老師
職稱: 高級會計師,中級會計師
2019-05-11 12:15
這個80萬元有沒有發(fā)票?只有20萬元沒有發(fā)票的話,就是20萬元調(diào)增,在“A105000 納稅調(diào)整項目明細(xì)表”中“27 (十四)與取得收入無關(guān)的支出”調(diào)增20萬元,賬載金額20萬元,稅務(wù)金額是0,調(diào)增20萬元
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你這個賬上有實際發(fā)生嗎,實際發(fā)生,做賬不需要沖,沒有借其他應(yīng)付款貸以前年度損益調(diào)整,借以前年度損益調(diào)整,貸利潤分配未分配利潤
2020-07-08 11:46:28

不用調(diào)增。。。。
2019-02-15 23:29:35

這個80萬元有沒有發(fā)票?只有20萬元沒有發(fā)票的話,就是20萬元調(diào)增,在“A105000 納稅調(diào)整項目明細(xì)表”中“27 (十四)與取得收入無關(guān)的支出”調(diào)增20萬元,賬載金額20萬元,稅務(wù)金額是0,調(diào)增20萬元
2019-05-11 12:15:03

你好,只要有能夠證明合法手續(xù)的相關(guān)資料也是可以的,但是如果只是計提的那需要調(diào)增的
2020-05-26 09:15:09

你好,商業(yè)保險不得扣除,需要做納稅調(diào)整增加處理
2017-07-28 10:43:29
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王妮 追問
2019-05-11 12:21
江老師 解答
2019-05-11 12:31