maize老師 解答

2019-05-14 14:54

這個看你們以前年度還有虧損彌補沒，沒有那盈利那就需要交稅了

風(fēng)雪月84 追問

2019-05-14 14:57

已經(jīng)在第一季度彌補完了

風(fēng)雪月84 追問

2019-05-14 14:58

如果前面幾個季度盈利，后面最后一季度虧損呢，那匯算清繳還能退稅？

maize老師 解答

2019-05-14 14:58

看的是1-6月累計數(shù)，要是正數(shù)那就需要交稅了

風(fēng)雪月84 追問

2019-05-14 15:02

還有第一季度彌補了之前年度的39萬，補虧后賬面上還盈利4萬，已預(yù)交所得稅2000多，那第二季度賬面上累計下來是盈利累積40萬，那第二季度就是要交1萬的5%的所得稅嗎？彌補虧損賬面上不顯示？

maize老師 解答

2019-05-14 15:03

只有彌補虧損才顯示，那個你沒有就不顯示，會減除你們之前預(yù)繳企業(yè)所得稅，本年的

風(fēng)雪月84 追問

2019-05-14 15:05

彌補虧損賬面上顯示？

maize老師 解答

2019-05-14 15:10

原則會顯示，你申報是看的是1-6月累計數(shù)

風(fēng)雪月84 追問

2019-05-14 15:16

財務(wù)報表上不顯示的吧？那是申報的時候才顯示嗎

maize老師 解答

2019-05-14 15:16

是的，企業(yè)所得稅申報表上面顯示

風(fēng)雪月84 追問

2019-05-14 15:18

財務(wù)報表上不反映的吧

maize老師 解答

2019-05-14 15:27

財務(wù)報表上不反映的吧是的