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送心意

meizi老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-05-14 17:30

第1行“一、工資薪金支出”:填報(bào)納稅人本年度支付給在本企業(yè)任職或者受雇的員工的所有現(xiàn)金形式或非現(xiàn)金形式的勞動(dòng)報(bào)酬及其會(huì)計(jì)核算、納稅調(diào)整等金額,具體如下: 
(1)第1列“賬載金額”:填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算計(jì)入成本費(fèi)用的職工工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼金額。 
(2)第2列“實(shí)際發(fā)生額”:分析填報(bào)納稅人“應(yīng)付職工薪酬”會(huì)計(jì)科目借方發(fā)生額(實(shí)際發(fā)放的工資薪金)。 
(3)第5列“稅收金額”:填報(bào)納稅人按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的金額,按照第1列和第2列分析填報(bào)。 
(4)第6列“納稅調(diào)整金額”:填報(bào)第1-5列的余額。

L-S 追問

2019-05-14 17:34

稅收金額是一年的個(gè)稅總和?還是有公式呀?

meizi老師 解答

2019-05-14 17:42

你好 這個(gè)是根據(jù)一年的來看 賬載金額是賬上記的金額,實(shí)際發(fā)生額是實(shí)際發(fā)生的,稅收金額是稅前扣除的金額  如果你的工資發(fā)了,也報(bào)了個(gè)稅正常做賬的,這三個(gè)填寫一樣的  比如你的帳載金額是3000  你實(shí)際發(fā)生額是3000 那么你的稅收金額就是3000    比如你你的帳載金額是3000  你實(shí)際發(fā)生額是2500那么你的稅收金額就是2500  那么調(diào)增的金額應(yīng)該是500

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相關(guān)問題討論
你好,你的問題是什么?
2018-05-05 18:37:32
您好!就是這些要增加收入交稅。 現(xiàn)在匯算清繳還沒開始啊。你就做了?
2018-01-04 17:05:41
是的,是這樣填列的
2020-04-21 10:23:13
你好,按賬面金額填 寫。
2019-04-05 16:09:29
匯算里的納稅調(diào)整明細(xì)表中,職工薪酬是根據(jù)職工薪酬調(diào)整明細(xì)表生成的
2017-05-24 10:37:42
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