小洪老師 解答

2019-05-14 19:04

同學(xué)你好這樣做是可以的。

小洪老師 解答

2019-05-14 19:08

你好其他應(yīng)收放在貸方就好，對(duì)于應(yīng)付來(lái)說(shuō)減少，就相當(dāng)與應(yīng)收增加，但是要同一家企業(yè)才能這樣轉(zhuǎn)化。

小洪老師 解答

2019-05-14 19:14

你好，其他應(yīng)收期初余額在借方是名師正數(shù)，你到月底還有沒(méi)有收回來(lái)的其他應(yīng)收。

小洪老師 解答

2019-05-14 19:18

您好，沖平的時(shí)候，借；其他應(yīng)收款（扣墊付社保及個(gè)人所得稅），借：管理費(fèi)用-工資，社保等科目，負(fù)數(shù)。

小洪老師 解答

2019-05-14 19:53

計(jì)提工資的會(huì)計(jì)分錄：

借：銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用/職工薪酬/工資總額

       貸：應(yīng)付職工薪酬/工資總額

發(fā)放工資時(shí)的會(huì)計(jì)分錄：

借：應(yīng)付職工薪酬/工資總額

       貸：其他應(yīng)收款---社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人繳納部份）

              其他應(yīng)收款---公積金（個(gè)人繳納部份）

              應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交個(gè)人所得稅

              銀行存款

繳納社保的會(huì)計(jì)分錄：

借：銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用/職工薪酬/工資總額社保保險(xiǎn)（企業(yè)繳納）

       銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用/職工薪酬/工資總額公積金（企業(yè)繳納）

       其他應(yīng)收款---社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人繳納部份）

       其他應(yīng)收款---公積金（個(gè)人繳納部份）

       應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交個(gè)人所得稅

      貸：銀行存款

至于計(jì)提和繳納社保時(shí)，可根據(jù)員工所在部門記入相應(yīng)的費(fèi)用里即可

婷20190423 追問(wèn)

2019-05-14 18:59

計(jì)提時(shí)是不是計(jì)入“其他應(yīng)收款”和“其他應(yīng)付款”都可以，沖減的時(shí)候沖減相應(yīng)會(huì)計(jì)科目就行？

婷20190423 追問(wèn)

2019-05-14 19:02

婷20190423 追問(wèn)

2019-05-14 19:03

如果把這個(gè)分錄里的其他應(yīng)付款換成其他應(yīng)收款分錄該怎么做？

婷20190423 追問(wèn)

2019-05-14 19:05

因?yàn)槲椰F(xiàn)在碰到的就是期初余額在其他應(yīng)收款借方，但又不知道他的分錄是怎么做的

婷20190423 追問(wèn)

2019-05-14 19:05

婷20190423 追問(wèn)

2019-05-14 19:07

辛苦寫(xiě)一下按工資表計(jì)提時(shí)，計(jì)入其他應(yīng)收款的分錄又怎么寫(xiě)呢？

婷20190423 追問(wèn)

2019-05-14 19:11

哦，確實(shí)，期初余額里沒(méi)有其他應(yīng)付款這個(gè)科目，原來(lái)還可以這么轉(zhuǎn)化，可是這個(gè)其他應(yīng)收款的期初余額怎么在借方，思路好繞啊，有點(diǎn)沒(méi)想通

婷20190423 追問(wèn)

2019-05-14 19:14

上面我的截圖分錄里，計(jì)提時(shí)沒(méi)有提及代扣代繳，只在下月實(shí)際發(fā)放工資時(shí)體現(xiàn)，但如果這個(gè)代扣代繳個(gè)人社保要在計(jì)提時(shí)也入賬其他應(yīng)收款，整體分錄怎么寫(xiě)？

婷20190423 追問(wèn)

2019-05-14 19:16

現(xiàn)在是上月按工資表計(jì)提了，沒(méi)發(fā)放工資，其他應(yīng)收款代扣個(gè)人社保期初余額在借方，求上月計(jì)提分錄詳情

婷20190423 追問(wèn)

2019-05-14 19:18

你寫(xiě)一下借貸分錄，我好關(guān)聯(lián)考慮，不然我還是不知道這個(gè)余額怎么來(lái)的

婷20190423 追問(wèn)

2019-05-14 19:32

工資表里的代扣代繳個(gè)人社保不計(jì)入其他應(yīng)付款，計(jì)入其他應(yīng)收款，計(jì)提工資時(shí)、發(fā)放工資時(shí)、繳納社保時(shí)三步具體分錄該怎么寫(xiě)？（把我下面圖片上的其他應(yīng)付款換成其他應(yīng)收款三步的分步分錄怎么做？）你這只寫(xiě)一步?jīng)_減的管理費(fèi)用又怎么平衡，老師寫(xiě)全面點(diǎn)吧，不然我又要追問(wèn)n遍還沒(méi)解決我的困惑(⌒▽⌒)

婷20190423 追問(wèn)

2019-05-14 19:33