奶茶 追問(wèn)

2019-05-21 10:48

老師，有差異，多結(jié)轉(zhuǎn)成本

辜老師 解答

2019-05-21 10:50

那你還要沖減多計(jì)提的成本，借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  負(fù)數(shù)，貸，庫(kù)存商品

奶茶 追問(wèn)

2019-05-21 10:51

老師 你好這是18年的跨年了，然后18年結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄是：借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 庫(kù)存商品-暫估入庫(kù)

奶茶 追問(wèn)

2019-05-21 10:55

老師跨年的，調(diào)整分錄：借  庫(kù)存商品（這里是暫估入庫(kù)呢還是A產(chǎn)品呢？）  貸  以前年度損益調(diào)整

辜老師 解答

2019-05-21 11:06

不用的，因?yàn)槟銓?shí)際取得發(fā)票是當(dāng)年，所以不用調(diào)整以前年度損益調(diào)整

奶茶 追問(wèn)

2019-05-21 11:24

取得發(fā)票是19年的

辜老師 解答

2019-05-21 13:14

是的，所以都是直接沖減當(dāng)期營(yíng)業(yè)成本

奶茶 追問(wèn)

2019-05-21 13:32

這是在會(huì)計(jì)課堂看到的另一個(gè)答案

辜老師 解答

2019-05-21 14:28

如果你差異金額不大，我們都不調(diào)整以前年度損益的