希希 追問

2019-05-22 14:34

我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)企業(yè)賬面上的利潤是扣除了所得稅費用的；但是匯算清繳算的利潤沒有扣除所得稅費用，這就是利潤為什么有差異的原因，

鄒老師 解答

2019-05-22 14:37

你好，你所指的賬上的利潤是扣除了所得稅費用的，這個是利潤總額，還是凈利潤？

希希 追問

2019-05-22 14:40

我也是被自己攪昏了，T3系統(tǒng)賬務中沒有利潤總額或者凈利潤科目；直接是本年利潤

鄒老師 解答

2019-05-22 14:41

你好，你需要看利潤表，而不是科目余額表
利潤表是有利潤總額，凈利潤數(shù)據(jù)的

希希 追問

2019-05-22 14:43

在T3里面看利潤表   這在哪里看吶？

鄒老師 解答

2019-05-22 14:45

你好，就是利潤表的利潤總額，凈利潤欄次啊

希希 追問

2019-05-22 14:56

老師說的T3里面的利潤表嗎？這個是之前會計申報的利潤表，她就是根據(jù)T3科目本年利潤中的數(shù)據(jù)申報勾兌數(shù)據(jù)；

希希 追問

2019-05-22 14:59

，，，，，，，，

鄒老師 解答

2019-05-22 15:00

你好，是的，就是這個利潤表啊 
本年利潤最終是體現(xiàn)在利潤表的凈利潤

希希 追問

2019-05-22 15:06

那么之前的會計申報就出現(xiàn)問題了，她用凈利潤去匹配了利潤總額現(xiàn)在就相當于賬務上的凈利潤是46042.33，但是已申報的利潤表中利潤總額是46042.3，我修正的話，要把中間的這個差額數(shù)據(jù)填寫在哪里吶   營業(yè)外支出？

希希 追問

2019-05-22 15:07

同時賬務也要調(diào)賬了，這樣理解對嗎？

鄒老師 解答

2019-05-22 15:08

你好，申報出現(xiàn)了問題應當是更正申報，而不是做賬務調(diào)整

希希 追問

2019-05-22 15:12

我的意思是現(xiàn)在根據(jù)賬務我填寫的匯算清繳沒有問題，但是和之前申報的利潤表中的利潤總額不一致，因為公司本就不是據(jù)實申報

鄒老師 解答

2019-05-22 15:13

你好，那你需要做之前報送利潤表的更正才是 的
需要做到申報的季度申報表的利潤總額與賬面利潤總額數(shù)據(jù)完全一致才是的

希希 追問

2019-05-22 15:16

現(xiàn)在更正之前的利潤表會不會要繳納滯納金之類啊

鄒老師 解答

2019-05-22 15:18

你好，更正利潤表不需要繳納滯納金
如果是更正申報表，涉及補稅，就會涉及滯納金的

希希 追問

2019-05-22 15:21

更正利潤表會不會引起稅務風險吶

鄒老師 解答

2019-05-22 15:22

你好，一般不會，有錯誤更正是很正常的