湯米 追問

2019-05-23 16:20

實(shí)際來調(diào)是按照不能在企稅前扣除的項(xiàng)目，那么2018年全年是虧損的話，而且還在籌辦期，發(fā)生的費(fèi)用需要全額調(diào)增嗎？

宋生老師 解答

2019-05-23 16:25

你好！有些要，有些不用，比如有限額的那些，招待就要全部調(diào)。辦公費(fèi)這些就不用，直接是當(dāng)虧損

湯米 追問

2019-05-23 16:48

那也就是直接計(jì)入虧損，結(jié)轉(zhuǎn)下年進(jìn)行彌補(bǔ)對(duì)吧！

湯米 追問

2019-05-23 16:51

不是說在籌辦期間稅法上不能做虧損嗎？

宋生老師 解答

2019-05-23 16:53

你好！是的額，就是這個(gè)意思。
稅法上沒有規(guī)定什么期間是籌建期

湯米 追問

2019-05-23 16:55

暈了，那到底應(yīng)該怎么填列企業(yè)所得稅彌補(bǔ)明細(xì)表，舉個(gè)例子，如果在18年虧損100萬，調(diào)增招待費(fèi)10萬等，那么剩余的90萬要不要再這個(gè)表上體現(xiàn)。

宋生老師 解答

2019-05-23 16:58

你好!按實(shí)際來,不要做什么籌建期.按營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的時(shí)間正常做就好.

湯米 追問

2019-05-23 17:00

是正常做，沒有做籌建期，直接做的管理費(fèi)用，但是這個(gè)匯算清繳如何申報(bào)呢

宋生老師 解答

2019-05-23 17:09

你好!按正常的期間費(fèi)用填就好了.

湯米 追問

2019-05-23 17:13

按照我舉的例子是這樣吧！可以回答的直接點(diǎn)嗎？

宋生老師 解答

2019-05-23 17:28

你好!這個(gè)表本身是不用填的.你只需要填好你有的數(shù)據(jù),這個(gè)會(huì)自動(dòng)出來.
你的管理費(fèi)用,填到期間費(fèi)用明細(xì)表就好

湯米 追問

2019-05-23 17:33

明白，我在問一次，虧損的90萬要不要再這個(gè)表上反應(yīng)。我只想知道這一點(diǎn)，這個(gè)就意味著要不要調(diào)增。

宋生老師 解答

2019-05-23 18:02

你好!要在這個(gè)表反應(yīng).但是這個(gè)表上應(yīng)該是多少錢,老師沒辦法確定