葉子 追問(wèn)

2019-05-24 15:55

調(diào)賬是在2018年調(diào)嗎？能不能做個(gè)研發(fā)費(fèi)用輔助賬，把研發(fā)費(fèi)用歸集下

徐阿富老師 解答

2019-05-24 16:24

你好，不做帳去有稅收風(fēng)險(xiǎn)的

徐阿富老師 解答

2019-05-24 16:24

你這個(gè)調(diào)帳還是比較簡(jiǎn)單的，因?yàn)楣芾碣M(fèi)用和管理費(fèi)用子目之間的調(diào)整

葉子 追問(wèn)

2019-05-24 16:35

老師，那怎么調(diào)整呢？比如我們研發(fā)部門(mén)的差旅費(fèi)、福利費(fèi)、辦公費(fèi)、中介機(jī)構(gòu)服務(wù)費(fèi)、交通費(fèi)、郵寄費(fèi)，當(dāng)時(shí)都做到管理費(fèi)用里了

葉子 追問(wèn)

2019-05-24 16:37

我不明白，因?yàn)檠邪l(fā)費(fèi)用最后還是結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用里了，所以搞不清楚，這個(gè)調(diào)賬怎么調(diào)，是在2018年調(diào)，還是2019年調(diào)？

徐阿富老師 解答

2019-05-24 16:43

你好，先把原來(lái)做的管理費(fèi)用轉(zhuǎn)到研發(fā)支出科目，然后把研發(fā)支出再轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用――研發(fā)費(fèi)用。我看你也重新發(fā)起提問(wèn)了，很好

葉子 追問(wèn)

2019-05-24 17:18

老師，是分筆做，還是一個(gè)科目做一筆？

徐阿富老師 解答

2019-05-24 17:29

你好，要分筆改貸研發(fā)支出，研發(fā)支出可以一筆轉(zhuǎn)管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用

葉子 追問(wèn)

2019-05-24 17:31

老師，福利費(fèi)可以入到研發(fā)費(fèi)用嗎？

徐阿富老師 解答

2019-05-24 17:32

你好，可以記入研發(fā)支出的

葉子 追問(wèn)

2019-05-24 17:34

如果這樣，要產(chǎn)生好多憑證，有沒(méi)有其他辦法

徐阿富老師 解答

2019-05-24 17:36

你好，怎么會(huì)增加好多呢，只是把原來(lái)做管理費(fèi)用的改為研發(fā)支出，這一步?jīng)]有增加憑證，后面可以用一張憑證從研發(fā)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用，又沒(méi)增加很多