曉琳 追問

2019-05-25 22:59

那繳納增值稅的分錄呢？

晶晶老師 解答

2019-05-25 23:00

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金

曉琳 追問

2019-05-25 23:03

我公司是小規(guī)模納稅人，在稅局代開不是借：應(yīng)收賬款/銀行存款   貸：主營業(yè)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金。繳納稅款時：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金   貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金。這樣做可以嗎？

晶晶老師 解答

2019-05-25 23:06

小規(guī)模的話， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，用這個科目就可以了，不需要三級科目

曉琳 追問

2019-05-25 23:10

但是我們用友T3這邊應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅是有三級科目的啊，像進(jìn)項(xiàng)稅額，銷項(xiàng)稅額之類的。已經(jīng)設(shè)置三級科目了。那我這邊怎么做比較好？

曉琳 追問

2019-05-25 23:12

應(yīng)收賬款/銀行存款 貸：主營業(yè)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。繳納稅款時：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金。這樣做會不會好點(diǎn)？

晶晶老師 解答

2019-05-25 23:33

那就按3級做吧，應(yīng)交增值稅不能省略
借：應(yīng)收賬款/銀行存款 貸：主營業(yè)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金。繳納稅款時：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金 貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金。

曉琳 追問

2019-05-25 23:34

好的，謝謝。

晶晶老師 解答

2019-05-25 23:34

不客氣，滿意請給五分好評。