老師，我公司18年的賬是代理記賬公司做的，現(xiàn)發(fā)現(xiàn)18年的分錄有錯(cuò)。我公司是工程機(jī)械設(shè)備公司，公司融資購(gòu)買的汽車起重機(jī)，每臺(tái)起重機(jī)配一個(gè)司機(jī)給修地鐵的工程干活，按小時(shí)計(jì)費(fèi)。18年代理公司做的購(gòu)進(jìn)起重機(jī)的分錄是借：固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款。沒(méi)有體現(xiàn)融資，所有融資購(gòu)進(jìn)的起重機(jī)的手續(xù)費(fèi)和利息都沒(méi)有入賬?，F(xiàn)在我想改去年的賬，我是在本月現(xiàn)將錯(cuò)的分錄沖紅，再寫(xiě)正確的分錄嗎？因?yàn)?8年匯算清繳已申報(bào)。正確的分錄怎么寫(xiě)呢？起重機(jī)的折舊和支付給司機(jī)的工資是不是不能計(jì)入管理費(fèi)用，需要入成本呢？具體是哪個(gè)科目呢？麻煩老師幫我解答一下，萬(wàn)分感謝

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于2019-05-26 09:31 發(fā)布 ??1149次瀏覽