戴消滅星星kfby 追問

2016-01-13 12:19

單位是一般納稅人，查賬征收企業(yè)所得稅

戴消滅星星kfby 追問

2016-01-13 14:50

那按企業(yè)所得稅說這個(gè)算是去年的費(fèi)用還是今年的費(fèi)用，填匯繳表的時(shí)候怎么調(diào)贈(zèng)調(diào)減？

劉老師 解答

2016-01-13 12:24

1月15日做如下分錄
紅字  借原材料----暫估入庫2035
            貸 預(yù)付賬款   2035
再重入一筆
借原材料
應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸預(yù)付賬款

劉老師 解答

2016-01-13 21:27

可以作去年的，不用調(diào)。。。。。。。。。。。。。。。