戴消滅星星kfby 追問

2016-01-13 12:19

單位是一般納稅人，查賬征收企業(yè)所得稅

戴消滅星星kfby 追問

2016-01-13 14:50

那按企業(yè)所得稅說這個算是去年的費用還是今年的費用，填匯繳表的時候怎么調贈調減？

劉老師 解答

2016-01-13 12:24

1月15日做如下分錄
紅字  借原材料----暫估入庫2035
            貸 預付賬款   2035
再重入一筆
借原材料
應交稅費---應交增值稅（進項稅額）
貸預付賬款

劉老師 解答

2016-01-13 21:27

可以作去年的，不用調。。。。。。。。。。。。。。。