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送心意

姜老師

職稱高級會計師

2019-05-28 19:07

固定資產(chǎn)清理科目余額最后是轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入或者營業(yè)外支出。然后營業(yè)外收入或者支出余額轉(zhuǎn)入本年利潤的。也就是她賬務(wù)處理不對。應(yīng)該根據(jù)實際情況做以前年度損益調(diào)整。

hyqq007 追問

2019-05-28 19:09

那現(xiàn)在已經(jīng)這樣了,該怎么辦呢

hyqq007 追問

2019-05-28 19:11

現(xiàn)在賬上掛著固定資產(chǎn)清理,貸方-5200元 我用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)報表不平

姜老師 解答

2019-05-28 20:59

你先看之前轉(zhuǎn)入本年利潤的營業(yè)外收入或者支出涉及這個固定資產(chǎn)的金額是多少?然后將訂正的這個分錄再做原路返回,將固定資產(chǎn)清理科目調(diào)平,再做正確的通過以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整當年影響本年利潤的會計賬務(wù)處理。

姜老師 解答

2019-05-28 20:59

以前年度損益調(diào)整所以調(diào)整科目當月轉(zhuǎn)入利潤分配—未分配利潤。

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相關(guān)問題討論
對的,是的,是這么做的。
2022-10-12 17:59:21
你好,計入固定資產(chǎn)清理
2017-02-14 13:25:42
這個要看你清理的固定資產(chǎn)計提減值準備沒有,如果計提了,借 固定資產(chǎn)清理 固定資產(chǎn)減值準備 累計折舊 貸 固定資產(chǎn)
2015-07-27 13:40:37
你好!是的 2包括 3,你之前有計提過,就有,沒有計提過就沒有。
2023-08-25 13:51:03
同學(xué),可以的,不需要再經(jīng)過固定資產(chǎn)清理科目了。請幫老師點擊5星好評謝謝!
2019-02-15 09:43:03
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