梅 追問

2019-05-29 10:37

剛剛查到，有1筆收入，開票是在2018年度，但是收入是做到了2017年度，導(dǎo)致了銷項(xiàng)的差異

梅 追問

2019-05-29 11:02

這樣的話，分錄應(yīng)該怎么寫

點(diǎn)~玲老師 解答

2019-05-29 11:26

你是2017年入帳，但是申報(bào)卻在2018年一月對(duì)吧。

點(diǎn)~玲老師 解答

2019-05-29 11:39

這樣的話要讓申報(bào)表跟賬面完全一致，只能改申報(bào)表，因?yàn)槟銢_掉2017年的那個(gè)收入會(huì)導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)_銷項(xiàng)減少，然后再補(bǔ)記收入，會(huì)增加一筆應(yīng)交稅費(fèi)_銷項(xiàng)稅，總體還是一借一貸平衡了，不影響總額。

梅 追問

2019-05-29 11:59

是的

梅 追問

2019-05-29 12:03

老師，你的意思是更正申報(bào)表？可不可以帳上做調(diào)整分錄使得申報(bào)表和帳上的一致就好了？

點(diǎn)~玲老師 解答

2019-05-29 13:47

不可以，賬上調(diào)不了，除非你返回到之前的月份去改賬，把2017年那一筆改到2018年去。