靚麗的山水 追問

2019-05-30 16:22

B 公司是做網(wǎng)約車的，開出來的機(jī)動(dòng)車發(fā)票都是給每個(gè)客戶開的，但是由于網(wǎng)約車證是在B 公司，所以客戶得車只能上到B 公司上。發(fā)票也得開在B 公司里。其實(shí)這個(gè)車不屬于B 公司的資產(chǎn)呀

鄒老師 解答

2019-05-30 16:25

你好，發(fā)票都是開給B公司，怎么會(huì)車輛不是B公司的呢？

靚麗的山水 追問

2019-05-30 16:35

1.那就是第一步收到自己的A公司開出來機(jī)動(dòng)車發(fā)票
借:固定資產(chǎn)  123274.34
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）16025.66
貸：應(yīng)付賬款  139300
2.4s店給B公司開具購(gòu)進(jìn)汽車專票
借:庫存商品  89203.54
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）   11596.46
貸:銀行存款  100800
3.在給A公司開回增值稅專票(就是第一步的同等金額)
借：應(yīng)收賬款   139300
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  123274.34
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）  16025.66
4.轉(zhuǎn)成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  89203.54
貸：庫存商品   89203.54
這樣對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2019-05-30 16:37

你好，是什么情況還給A 開回去發(fā)票呢？

靚麗的山水 追問

2019-05-30 16:40

本來應(yīng)該是4s店直接高開機(jī)動(dòng)車發(fā)票，但是老板不想多掏稅錢，所以用A公司開機(jī)動(dòng)車發(fā)票，然后B公司在給開專票回去，多余的那部分稅錢由B 公司承擔(dān)，4s店就直接開專票給B公司了

鄒老師 解答

2019-05-30 16:44

你好，A公司是從4s店購(gòu)進(jìn)，然后銷售給B公司？

靚麗的山水 追問

2019-05-30 16:47

就是B公司直接從4s店購(gòu)進(jìn)，然后A 公司給B公司開機(jī)動(dòng)車發(fā)票，B公司在給A 公司開專票回去，其實(shí)都是這一輛車，A就是開出又收到

鄒老師 解答

2019-05-30 16:53

你好，B公司直接從4s店購(gòu)進(jìn)，那A就不應(yīng)當(dāng)開具發(fā)票給B，應(yīng)當(dāng)由4s店給B開具發(fā)票，4s店做收入分錄，B做購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)分錄才是 啊

靚麗的山水 追問

2019-05-30 16:59

那B公司做固定資產(chǎn)分錄，客戶給打進(jìn)來車款，還有金融公司給B公司下的客戶貸款應(yīng)該如何做賬

鄒老師 解答

2019-05-30 17:00

你好，B公司的客戶打款進(jìn)來是什么意思？
B公司又銷售給客戶了？

靚麗的山水 追問

2019-05-30 17:06

對(duì)，B公司是做網(wǎng)約車的，網(wǎng)約車證在B公司戶上了，然后客戶付一部分從金融公司貸款一部分，其實(shí)車應(yīng)該是屬于客戶了，但是客戶必須掛公司才能跑網(wǎng)約車

鄒老師 解答

2019-05-30 17:08

你好，那B就做銷售車輛分錄
然后收到款項(xiàng)就是，借；銀行存款，貸；長(zhǎng)期應(yīng)收款

靚麗的山水 追問

2019-05-30 17:15

那這筆錢就一直掛賬啊，3年以后還清貸款如何處理呢？

鄒老師 解答

2019-05-30 17:16

你好
B銷售，借；長(zhǎng)期應(yīng)收款，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
分期收款，借；銀行存款，貸；長(zhǎng)期應(yīng)收款
你所指的掛賬是哪個(gè)掛賬？長(zhǎng)期應(yīng)收款最終都收回了 啊

靚麗的山水 追問

2019-05-30 17:19

那客戶在給錢繳納的購(gòu)置稅和保險(xiǎn)費(fèi)，還有上戶費(fèi)定位費(fèi)那些如何做賬呢?

鄒老師 解答

2019-05-30 17:23

你好，這些都是代收代付？還是有差價(jià)的？

靚麗的山水 追問

2019-05-30 17:27

屬于代收代付，但是發(fā)票開的B公司名頭

鄒老師 解答

2019-05-30 17:28

你好，既然是代收代付，發(fā)票抬頭應(yīng)當(dāng)開具給客戶才是的
分錄是，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款
借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款

靚麗的山水 追問

2019-05-30 17:31

車在B公司賬上了，發(fā)票沒法開給客戶呀

鄒老師 解答

2019-05-30 17:33

你好，那就只需要按代收代付做相應(yīng)分錄就是了 
借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款
借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款