bamboo老師 解答

2019-05-31 07:32

借 應(yīng)付職工薪酬 210000
貸 其他應(yīng)收款～水電 10000
其他應(yīng)收款～預(yù)支工資 50000
其他應(yīng)收款～個(gè)人社保費(fèi) 20000
應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交個(gè)人所得稅 30000
其他應(yīng)收款～個(gè)人公積金 40000
銀行存款 60000

靜聽(tīng)細(xì)雨 追問(wèn)

2019-05-31 20:50

摘要在那?

靜聽(tīng)細(xì)雨 追問(wèn)

2019-05-31 20:52

很亂，看不懂你做什么分錄

bamboo老師 解答

2019-05-31 20:58

按照您的順序?qū)懙?br/>1、計(jì)提工資
借 管理費(fèi)用 30000
銷售費(fèi)用 70000
生產(chǎn)成本 110000
貸 應(yīng)付職工薪酬 210000
借 管理費(fèi)用～單位社保費(fèi) 80000
貸 應(yīng)付職工薪酬～單位社保費(fèi)80000
2、支付社保
借 應(yīng)付職工薪酬～單位社保費(fèi) 80000
借 其他應(yīng)收款～個(gè)人社保費(fèi) 20000
貸 銀行存款 100000
3、發(fā)放工資
借 應(yīng)付職工薪酬 210000
貸 其他應(yīng)收款～水電 10000
其他應(yīng)收款～預(yù)支工資 50000
其他應(yīng)收款～個(gè)人社保費(fèi) 20000
應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交個(gè)人所得稅 30000
其他應(yīng)收款～個(gè)人公積金 40000
銀行存款 60000

靜聽(tīng)細(xì)雨 追問(wèn)

2019-05-31 22:25

老師，

1。單位交的社保不用分管理、銷售、車間?是全部入管理費(fèi)用?

2。社保當(dāng)月支付也要計(jì)提嗎?是否可直接入管理費(fèi)

bamboo老師 解答

2019-06-01 06:32

單位交的社保費(fèi)也應(yīng)該分管理費(fèi)用 銷售費(fèi)用 但是您沒(méi)有給具體數(shù)字 所以我沒(méi)有分開(kāi)寫(xiě)
社保當(dāng)月支付也要計(jì)提

靜聽(tīng)細(xì)雨 追問(wèn)

2019-06-01 06:40

好的謝謝

bamboo老師 解答

2019-06-01 06:47

不用謝 希望能幫到您 祝您六一快樂(lè)喲

靜聽(tīng)細(xì)雨 追問(wèn)

2019-06-01 06:47

老師，計(jì)提和支付社保是不是同時(shí)進(jìn)行?

如下:

借管理費(fèi)用 3
銷售費(fèi)用 2
生產(chǎn)成本 5
貸 應(yīng)付職工薪酬 8


借 應(yīng)付職工薪酬～單位社保費(fèi) 8
借 其他應(yīng)收款～個(gè)人社保費(fèi) 2
貸 銀行存款 10

意思是個(gè)人部分就不用計(jì)提?

靜聽(tīng)細(xì)雨 追問(wèn)

2019-06-01 06:50

之前的錯(cuò)了，更正如下

計(jì)提和支付社保是不是同時(shí)進(jìn)行?

如下:

借管理費(fèi)用 3
銷售費(fèi)用 2
生產(chǎn)成本 3
貸 應(yīng)付職工薪酬 8


借 應(yīng)付職工薪酬～單位社保費(fèi) 8
借 其他應(yīng)收款～個(gè)人社保費(fèi) 2
貸 銀行存款 10

意思是個(gè)人部分就不用計(jì)提?

bamboo老師 解答

2019-06-01 06:51

社保一般計(jì)提是跟上交同時(shí)進(jìn)行
個(gè)人部分發(fā)放工資的時(shí)候扣減