唯一のsē彩 追問

2019-06-03 10:30

那是不是等以后有增值稅發(fā)生了要填的？

bamboo老師 解答

2019-06-03 10:31

是的 等以后有增值稅發(fā)生了要填

唯一のsē彩 追問

2019-06-03 11:08

好的，謝謝

bamboo老師 解答

2019-06-03 11:09

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

唯一のsē彩 追問

2019-06-04 08:35

那老師再問一下，現(xiàn)在賬上在應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（減免稅額），現(xiàn)在申報表上不填，要轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-待抵扣進項稅科目么

bamboo老師 解答

2019-06-04 09:01

實際抵免的時候才沖減管理費用 轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（減免稅額）

唯一のsē彩 追問

2019-06-04 09:22

那這個科目就一直借方余額了么

bamboo老師 解答

2019-06-04 09:23

您已經(jīng)做了
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（減免稅額）
貸:管理費用
這筆分錄了么
可以暫時不做的 等需要實際抵免的時候再做

唯一のsē彩 追問

2019-06-04 09:26

已經(jīng)做了，所以就有借方余額了，那到有銷項稅發(fā)生了交稅時減掉這個金額，是這個意思么

bamboo老師 解答

2019-06-04 09:27

是的 實際需要繳納的時候再做分錄減少

唯一のsē彩 追問

2019-06-04 09:28

那再問一下到時候交稅的分錄怎么做

bamboo老師 解答

2019-06-04 09:32

借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額
應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（減免稅額）
應(yīng)交稅費——未交增值稅
繳納的時候
借：應(yīng)交稅金-未交增值稅
貸：銀行存款

唯一のsē彩 追問

2019-06-04 09:35

一般第一筆月末做，繳納下月頭做是么

bamboo老師 解答

2019-06-04 09:36

是的 第一筆月末做，繳納下月頭做

唯一のsē彩 追問

2019-06-04 09:38

明白了，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-06-04 09:38

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快