楊洋陽 追問

2019-06-05 09:06

垃圾消納費也是按照3％算對吧

楊洋陽 追問

2019-06-05 09:07

只要是收入，不管開不開發(fā)票，都要記錄增值稅是吧

楊洋陽 追問

2019-06-05 09:08

如果到了月底，收入不到多少錢，不用交稅，是一個月結(jié)轉(zhuǎn)還是三個月結(jié)轉(zhuǎn)出來這個錢

meizi老師 解答

2019-06-05 09:12

你好 小規(guī)模征收率是3%來繳納的  是的 無票收入也要交稅的  小規(guī)模月不超過10萬季度不超過30萬是免增值稅的

楊洋陽 追問

2019-06-05 09:13

結(jié)轉(zhuǎn)這個增值稅是按月還是按季度

楊洋陽 追問

2019-06-05 09:17

如果這筆業(yè)務(wù)，一個月在開發(fā)票，是不是就是，借：銀行存款2500，貸：預(yù)收賬款：2427.19，
        應(yīng)交增值稅72.81

楊洋陽 追問

2019-06-05 09:17

下個月再開票

meizi老師 解答

2019-06-05 09:19

你好小規(guī)模不需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的  一般納稅人才做結(jié)轉(zhuǎn)   做無票收入 借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 等應(yīng)交稅費  不是你那樣做

楊洋陽 追問

2019-06-05 09:20

不是無票收入，是下個月再開發(fā)票

楊洋陽 追問

2019-06-05 09:21

這個錢是不是先放在預(yù)收里，開票時在沖出來

meizi老師 解答

2019-06-05 09:26

你好 你已經(jīng)符合收入確定條件了 收到款 就要做無票收入了 次月開票沖無票收入 然后按開票的做

楊洋陽 追問

2019-06-05 09:27

沒明白

楊洋陽 追問

2019-06-05 09:28

小規(guī)模納稅人，收取業(yè)主物業(yè)管理費用2000元，垃圾消納費500元，當(dāng)月未開發(fā)票，下月開具增值稅普通發(fā)票，怎么記賬

meizi老師 解答

2019-06-05 09:35

你好  當(dāng)月收到 借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入 其他業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅  次月開票 紅沖你的無票收入  分錄不變金額負數(shù)沖即可  然后按開票重新做： 借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入 其他業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅  就行

楊洋陽 追問

2019-06-05 09:49

這樣是不是更麻煩?？刹豢梢?，直接，借：銀行存款，貸：預(yù)收賬款，應(yīng)交增值稅，下個月開票時候，借：預(yù)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，其他收入

meizi老師 解答

2019-06-05 09:51

你好 無票收入都是這樣操作的  按我上面的分錄

楊洋陽 追問

2019-06-05 09:52

我記得在網(wǎng)上學(xué)習(xí)的也是我這樣做的

楊洋陽 追問

2019-06-05 09:53

網(wǎng)上老師講的就是我這樣做的

meizi老師 解答

2019-06-05 10:00

你好  你可以按你實操老師講的做 也可以按我說的做 看你自己

楊洋陽 追問

2019-06-05 10:12

都沒錯是嗎

meizi老師 解答

2019-06-05 10:22

嗯  是的 這個靈活處理就行