媽媽愛菠菜 追問

2015-09-11 19:11

老師您能寫下會計分錄么，收到的是廣告費的發(fā)票，我們開出去也是廣告發(fā)票

媽媽愛菠菜 追問

2015-09-11 19:19

老師，是他們開給了我廣告費的發(fā)票我們已經(jīng)打錢給他們了，現(xiàn)在我要做8月份的賬，然后這張發(fā)票我已經(jīng)在8月認證了但是到9月給對方開了紅字，是這個分錄怎么做，麻煩您了

媽媽愛菠菜 追問

2015-09-11 19:27

老師，我們是購買方，銀行在貸方的啦，還有就是老師之前不是說轉(zhuǎn)出什么的嗎，您看看上面您給我的回復(fù)，這筆分錄不是我這個問題的呀老師

媽媽愛菠菜 追問

2015-09-11 20:31

8月正常的沒開紅字我就，借：營業(yè)成本   應(yīng)交稅費-增值稅-進項    貸：銀行        然后我在9月開了紅字，我八月份的稅還沒有報，我怎么賬務(wù)處理

媽媽愛菠菜 追問

2015-09-11 22:59

那我8月就按上面那樣做分錄就可以了是嗎老師，但是如果我那樣做的話賬面就會一直有進項的

鄒老師 解答

2015-09-11 14:03

把這張發(fā)票對應(yīng)的進項稅金做轉(zhuǎn)出處理

鄒老師 解答

2015-09-11 19:07

做前面那筆分錄的相反分錄就是了

鄒老師 解答

2015-09-11 19:13

借：應(yīng)付賬款或銀行存款  貸：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）

鄒老師 解答

2015-09-11 19:24

借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）

鄒老師 解答

2015-09-11 19:36

我知道你們是購買方。我看的很仔細 
那你說你前面的分錄是怎么做的

鄒老師 解答

2015-09-11 20:33

在8月份申報的時候，把該筆進項稅金在附表中轉(zhuǎn)出，不抵扣。賬務(wù)也不用處理

鄒老師 解答

2015-09-12 10:16

你要不就這筆業(yè)務(wù)部進行賬務(wù)處理 
如果你做了借：營業(yè)成本 應(yīng)交稅費-增值稅-進項 貸：銀行 這個賬務(wù)處理，那就做一筆借：銀行 貸：營業(yè)成本 應(yīng)交稅費-增值稅-進項 的調(diào)整分錄 
你平時正確的賬務(wù)處理也會有進項稅額，這很正常