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縹緲的含羞草
于2016-01-16 16:28 發(fā)布 ??1451次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務(wù)師+中級會計師
2016-01-16 17:08
老師,,那就免稅收入一欄就不用填了吧
縹緲的含羞草 追問
2016-01-16 17:23
填寫的這個免稅收入是應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入的金額嗎
鄒老師 解答
2016-01-16 16:41
不等同的
如果月度3萬以下,季度9萬以下的收入可以填寫
2016-01-16 17:31
增值稅申報表只需要填寫不含稅收入如果是所得稅會存在免稅收入,不征收收入等情況
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銷售收入是免稅的,銷項稅額入賬“營業(yè)外收入”?
答: 您好,你能具體是什么情況免稅
銷售收入免稅,應(yīng)交增值稅銷項稅額轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入,請問申報表銷售額要加上營業(yè)外收入的金額嗎?
答: 要填,減免稅申報表也要填
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
疫情免稅收入不計提銷項稅額,那是計入營業(yè)外收入嗎
答: 你好,免稅收入計入營業(yè)外收入科目
小規(guī)模納稅人,銷項稅額減免如何做分錄?可以這樣嗎?借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額貸:營業(yè)外收入-減免稅額
討論
外貿(mào)企業(yè)出口免稅的銷項稅,稅率0,是否參照內(nèi)銷,銷項稅額轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入,繳納增值稅?
小規(guī)模納稅人銷售時,銷項稅額轉(zhuǎn)營業(yè)外收入,達到免稅條件
銷項稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入,為什么是這個減免稅的明細轉(zhuǎn)入呀,這樣的話銷項稅額也沒有減少
小規(guī)模企業(yè)季度開票不超過9萬,是否把應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額)轉(zhuǎn)入到減免稅,在從減免稅轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入,還是直接從銷項稅額直接轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務(wù)師+中級會計師
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縹緲的含羞草 追問
2016-01-16 17:23
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2016-01-16 16:41
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2016-01-16 17:08
鄒老師 解答
2016-01-16 17:31