Be yourself 追問

2019-06-11 16:27

老師，這是之前計提的

meizi老師 解答

2019-06-11 16:30

你好 我看你17.10-12月的分錄是紅沖了   你是那筆要紅沖 怎么多了

Be yourself 追問

2019-06-11 16:40

長攤費多提了39425.94，利潤表管理費年末多了26283.96

meizi老師 解答

2019-06-11 16:45

那你實際發(fā)生的長期待攤費用是多少   2018.1-6月你有做了一筆26283.96的分攤金額啊

Be yourself 追問

2019-06-11 16:52

實際發(fā)生了262839.7，分5年攤銷，每月攤銷4380.66，因為18年6月才開始確認裝修費，上面的分錄是補提的

meizi老師 解答

2019-06-11 17:05

你好  你每月是4380.66元 *6個月  你去年做了一筆18.1-6月份的費用分攤 就是26283.96元   你的意思是去年不應該分攤1-6月的裝修費嗎？還是什么

Be yourself 追問

2019-06-11 17:09

是的，要把長攤費沖掉

meizi老師 解答

2019-06-11 17:20

你好  那就做 跨年度的使用以前年度損益調整科目。
借：以前年度損益調整負數
貸：長期待攤費用 負數

同時
借：利潤分配—未分配利潤負數
貸：以前年度損益調整負數

Be yourself 追問

2019-06-11 17:25

利潤表管理費不用做調整嗎？

meizi老師 解答

2019-06-11 17:46

你好 管理費用你調整了就是調整你今年的費用了 影響你今年利潤了 你要調整去年的