十年 追問

2019-06-12 20:37

可是我今天看利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)，這個(gè)科目怎么是累積發(fā)生額的數(shù)據(jù)?。渴遣皇沁@個(gè)數(shù)據(jù)不對(duì)?。?/p>

姜老師 解答

2019-06-12 21:46

以前年度損益調(diào)整科目月末轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)科目，想當(dāng)于年初利潤(rùn)—未分配利潤(rùn)有所調(diào)整。

姜老師 解答

2019-06-12 21:47

你再看一下，如果是軟件自動(dòng)生成報(bào)表，報(bào)表勾稽關(guān)系沒有問題。

十年 追問

2019-06-12 22:49

老師，以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目是一個(gè)過渡的科目？然后是在資產(chǎn)負(fù)債表日至財(cái)務(wù)年度審計(jì)報(bào)告前發(fā)現(xiàn)的重大事項(xiàng)錯(cuò)誤才用到這個(gè)科目對(duì)嗎？可是匯算清繳前就已經(jīng)做了審計(jì)報(bào)告，然后匯算清繳后發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅多繳了，然后我用到這個(gè)科目的，請(qǐng)問這樣處理對(duì)嗎？

姜老師 解答

2019-06-13 05:06

以前年度損益調(diào)整科目是跨年度用來調(diào)整損益類科目的一個(gè)過渡科目。不光是審計(jì)發(fā)現(xiàn)的，就是自己發(fā)現(xiàn)以前年度損益類科目需要調(diào)整時(shí)都通過這個(gè)科目。

十年 追問

2019-06-13 09:47

老師，這是金蝶軟件里面利潤(rùn)表中以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目的公式，代表是什么意思？結(jié)轉(zhuǎn)之后這個(gè)科目不是為0了嘛？怎么利潤(rùn)表這里的數(shù)是發(fā)生額的數(shù)啊

姜老師 解答

2019-06-13 09:51

取值是6901科目下的本期發(fā)生額。