鹿山歲 追問

2019-06-13 14:32

是的 但是這里有一個問題 因為公司之前都沒有做賬的，我來之后從4月開始做賬，初期數(shù)據(jù)我只錄了 銀行存款 那之前我們收的款，這個月要開票出去，把之前的一起開票了，預收賬款這個科目就不對了 請問怎么處理

徐阿富老師 解答

2019-06-13 14:34

你好，你期初只錄了銀行存款，肯定還有另外一筆科目余額的，否則你期初數(shù)不平的

鹿山歲 追問

2019-06-13 14:35

不懂意思呢

鹿山歲 追問

2019-06-13 14:35

我現(xiàn)在想錄入那個預收賬款 的期初 但是不可以錄入了 還麻煩老師告訴我解決辦法

徐阿富老師 解答

2019-06-13 14:35

你好，你期初只有銀行存款？其他科目沒有數(shù)據(jù)？

鹿山歲 追問

2019-06-13 14:38

還有未分配利潤科目

徐阿富老師 解答

2019-06-13 14:42

你好，首先你期初這樣的做法就是不對的，期初數(shù)應(yīng)該是0，然后按照有關(guān)原始單據(jù)做憑證，這樣才是正確的，現(xiàn)你這個情況，應(yīng)該是期初0，然后做借銀行存款   貸其他應(yīng)付款-老板，這樣才是正確的，之后發(fā)現(xiàn)有問題，可以直接沖減其他應(yīng)付款就好。你現(xiàn)在這樣，之前的只能是借未分配利潤了

鹿山歲 追問

2019-06-13 14:51

嗯嗯 我知道這樣不對，可是之前的數(shù)據(jù)也沒有根據(jù)來做了，沒辦法的。 那我現(xiàn)在開收入票。1萬, 是先 哪一步再哪一步，麻煩老師了 ，我有點糊涂了……

徐阿富老師 解答

2019-06-13 14:53

你好，如果這1萬之前已經(jīng)收款了，那么  借利潤分配-未分配利潤 貸主營業(yè)務(wù)收入  貸應(yīng)交稅費

鹿山歲 追問

2019-06-13 14:55

嗯嗯 那之后這個 未分配利潤的話要調(diào)回來嗎

徐阿富老師 解答

2019-06-13 14:59

你好，有碰到之前銀行存款或其他科目需要的，要調(diào)，沒有的，就不用調(diào)了

鹿山歲 追問

2019-06-13 15:02

我公司這里還有好多人這種情況，收到款現(xiàn)在才開票的，那我都可以這樣做是嗎？老師

徐阿富老師 解答

2019-06-13 15:03

你好，那只能這樣了，只是操作不規(guī)范。要規(guī)范就要重新建賬。

鹿山歲 追問

2019-06-13 15:10

不規(guī)范會不會有什么影響 是不是看不到這種賬目的清晰了呀？

徐阿富老師 解答

2019-06-13 15:13

你好，對結(jié)果沒有影響的。結(jié)果是一樣

鹿山歲 追問

2019-06-13 15:16

老師，還有一種情況，就是，收到之前開票出去的款，我借 銀行存款，貸 應(yīng)收賬款?？墒且彩菓?yīng)收賬款之前沒有做。怎么弄呢

徐阿富老師 解答

2019-06-13 15:19

你好，那就可以借銀行存款   貸利潤分配-未分配利潤

鹿山歲 追問

2019-06-13 15:26

那是不是剛剛好呀  可以抵扣 老師，那還有一個，我先收到票 打款要之后之后打款,那這個收到票的動作，我做賬，借 庫存商品 -廣告費 應(yīng)交稅費 進項稅 貸應(yīng)付賬款可以的嗎  我們是廣告公司

徐阿富老師 解答

2019-06-13 15:27

你好，收到發(fā)票，如果是材料，這樣做可以的    借 庫存商品 -廣告費 應(yīng)交稅費 進項稅 貸應(yīng)付賬款