o(*￣▽￣*)o 追問

2019-06-14 14:57

哈哈，我是剛剛問你的那個(gè)呀，就是銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)結(jié)平分錄的分錄，能寫出來一下嗎

小黎老師 解答

2019-06-14 14:58

哦哦，借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)稅額 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額  應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 （轉(zhuǎn)出未交增值稅）

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-06-14 14:59

摘要寫結(jié)平增值稅嗎

小黎老師 解答

2019-06-14 14:59

您好，可以這樣寫的

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-06-14 15:08

這樣不對(duì)吧，老師

小黎老師 解答

2019-06-14 15:09

您好，我給你的是標(biāo)準(zhǔn)模板，你要做你對(duì)應(yīng)報(bào)表上的數(shù)據(jù) 要全部結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅了，要掛賬了的

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-06-14 15:13

老師，麻煩能寫出來一下嗎，不會(huì)，按我報(bào)表上面這個(gè)

小黎老師 解答

2019-06-14 15:16

借 應(yīng)交稅費(fèi) 銷項(xiàng) 264.6 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 進(jìn)項(xiàng) 7463.16  應(yīng)交稅費(fèi) 轉(zhuǎn)出未交增值稅 7198.56   然后這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅 所以說進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不要處理

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-06-14 15:29

7198.56不是留抵稅嗎，為什么轉(zhuǎn)出未交增值稅金額是7198.56呀，

小黎老師 解答

2019-06-14 15:32

您好，所以說不好做分錄的啊 你要結(jié)平 就只能轉(zhuǎn)出

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-06-14 15:46

這樣子的啊，但實(shí)際轉(zhuǎn)出未交增值稅后面的金額不應(yīng)該是實(shí)際交納增值稅的金額嗎。。如果是這樣子，最好是不要做增值稅分錄的處理是嗎

小黎老師 解答

2019-06-14 15:58

您好，所以一般進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額當(dāng)期不處理

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-06-14 16:08

那領(lǐng)導(dǎo)又說要將銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)結(jié)平

小黎老師 解答

2019-06-14 16:09

您好，當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)大的情況是無需要結(jié)平的

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-06-14 16:10

好的，那我不做增值稅的分錄了，謝謝老師，

小黎老師 解答

2019-06-14 16:17

不用謝，祝您生活愉快

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-06-14 16:30

老師，我把2019年增值稅申報(bào)表和科目余額表，序時(shí)賬，那些，再發(fā)你幫我看看吧，我都不知道做錯(cuò)了沒有

小黎老師 解答

2019-06-14 16:45

您好，好的，我周末看哈

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-06-14 16:47

真是辛苦小黎老師啦，非常感謝，我一會(huì)發(fā)你郵箱，先給你好評(píng)

小黎老師 解答

2019-06-14 16:47

好的，謝謝支持和鼓勵(lì)